单选题

发行人在持续督导期间,实际盈利低于盈利预测达()以上,中国证监会可根据情节轻重,自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的,撤销相关人员的保荐代表人资格。

A. 20%
B. 30%
C. 50%
D. 60%

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单选题
发行人在持续督导期间,实际盈利低于盈利预测达()以上,中国证监会可根据情节轻重,自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的,撤销相关人员的保荐代表人资格。
A.20% B.30% C.50% D.60%
答案
多选题
持续督导期间,保荐人应督导发行人()。
A.有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度,并对关联交易发表意见 B.有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度 C.有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度 D.履行信息准确及时披露的义务
答案
主观题
持续督导期间,保荐人应督导发行人( )
答案
多选题
发行人披露的盈利预测表应分栏列示( )。
A.未审实现数 B.已审实现数 C.预测数 D.合计数
答案
单选题
发行人盈利预测数据包含了(  )的,应特别说明。
A.特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目 B.经常性损益项目 C.境外收益 D.未审实现数
答案
多选题
发行人不得有下列哪些影响持续盈利能力的情形:()
A.发行人的经营模式 B.发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响; C.发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖; D.发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益; E.发行人在用的商标
答案
多选题
发行人不得有下列哪些影响持续盈利能力的情形()
A.发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 B.发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 C.发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖 D.发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 E.发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
答案
单选题
在持续督导期间,发行人出现的下列情况中,中国证监会可以暂停保荐机构的保荐业务资格3个月的有()。<br/>Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符<br/>Ⅱ.公开发行证券上市当年即亏损(不存在尚未盈利的企业或者已在证券发行募集文件中充分分析并揭示相关风险)<br/>Ⅲ.实际盈利低于盈利预测达20%以上<br/>Ⅳ.公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑50%以上<br/>Ⅴ
A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
答案
多选题
发行人目前存在重大( )的,应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A.担保 B.诉讼 C.或有事项 D.重大期后事项
答案
多选题
发行人目前存在重大(  )的,应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A.担保 B.诉讼 C.或有事项 D.期后事项
答案
热门试题
当发行人披露基于盈利预测的发行市盈率时,每股收益的计算方法是()。 首次公开发行股票,发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形( )。 首次公开发行股票,发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形(  )。 发行人证券上市后,保荐机构应当持续督导发行人履行()等义务。 下列发行人的盈利能力,符合创业板要求的是()。Ⅰ.发行人最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于1000万元,且持续增长Ⅱ.发行人最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于2000万元Ⅲ.发行人最近1年盈利,且净利润不少于500万元Ⅳ.发行人最近两年营业收入增长率均不低于20% 为了判断发行人盈利能力的持续性,需要计算的财务指标不包括( )。 第 84 题 首次公开发行股票,发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形(  )。 下列发行人盈利能力指标符合要求的是(  )。 保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有( )。 Ⅰ.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排 Ⅱ.发行人证券上市后,保荐机构应当持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务 Ⅲ.保荐机构应当针对发行人的具体情况,确定证券发行上市后持续督导的内容,督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务 Ⅳ.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复 Ⅴ.审阅信息披露文件 下列指标中无法反映发行人盈利能力的指标有() 发审会后至发行前期间,如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测,发行人、保荐机构、律师应在(  )个工作日内,向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。 下列各项中,符合发行人盈利能力方面要求的是( )。 根据证券法律制度的规定,下列选项中,属于影响发行人持续盈利能力的情形有() 对发行人经营状况和持续盈利能力等有严重不利影响的风险因素,招股说明书应作()。 发行人应披露持有发行人()以上()的主要股东及发行人实际控制人的基本情况。 发行人应当遵循(  )原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。 盈利预测是在合理假设的基础上,按照发行人正常的发展速度,本着()的原则作出的 盈利预测是在合理假设的基础上,按照发行人正常的发展速度,本着( )的原则作出的。 发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据,所引用发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由( )审计或审核。 招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中,发行人目前存在()事项的,应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响
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