单选题

《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中,对于信用卡账户等激活前状态为不收不付的账户,银行应在获取账户持有人的声明文件()

A. 开户时
B. 激活时
C. 激活前
D. 使用前

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多选题
《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》所称的金融账户是指账户持有人因办理下列业务而开立的账户( ),以下属于金融账户的是( )。
A.活期存款、定期存款、保证金业务 B.带有预存功能的信用卡业务 C.自营理财业务、账户贵金属业务、国债业务 D.金融衍生品业务、其他由银行发起、设立或管理的金融资产业务
答案
单选题
中国非居民金融账户涉税信息尽职调查涉及的金融机构不包括()
A.财务公司 B.证券公司 C.期货公司 D.信托公司
答案
单选题
《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中,对于信用卡账户等激活前状态为不收不付的账户,银行应在获取账户持有人的声明文件()
A.开户时 B.激活时 C.激活前 D.使用前
答案
多选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的金融机构包括()
A.存款机构 B.托管机构 C.投资机构 D.特定的保险机构及其分支机构
答案
单选题
金融机构应当履行非居民金融账户涉税信息的尽职调查工作,下述各项中属于应当履行尽职调查工作的金融机构是( )。
A.货币经纪公司 B.金融资产管理公司 C.财务公司 D.证券公司
答案
多选题
下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定的金融机构()
A.开展有现金价值的保险或者年金业务的保险公司、保险资产管理公司 B.金融资产管理公司 C.财务公司 D.金融租赁公司
答案
多选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中存款账户包括()
A.活期存款 B.定期存款 C.旅行支票 D.带有预存功能的信用卡
答案
多选题
下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定的金融机构是()
A.信托公司 B.财务公司 C.证券登记结算机构 D.汽车金融公司
答案
多选题
非居民金融账户涉税信息尽职调查豁免账户包括()
A.中央银行 B.金融机构 C.事业单位 D.军.队
答案
单选题
依据非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法的规定,下列非金融机构属于消极非金融机构的是( )。
A.非营利组织 B.上市公司及其关联机构 C.正处于重组过程中的企业 D.上一公历年度内取得股息收入占其总收入50%以上的机构
答案
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