多选题

根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,以下属于消极非金融机构的是()

A. 上一公历年度内,股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入,以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重百分之五十以上的非金融机构
B. 税收居民国(地区)不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构
C. 仅为持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务而设立的控股公司
D. 仅与本集团(该集团内机构均为非金融机构)内关联机构开展融资或者对冲交易的企业

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多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,以下属于消极非金融机构的是()
A.上一公历年度内,股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入,以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重百分之五十以上的非金融机构 B.税收居民国(地区)不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构 C.仅为持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务而设立的控股公司 D.仅与本集团(该集团内机构均为非金融机构)内关联机构开展融资或者对冲交易的企业
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求,以下单位开户无需开展涉税信息尽职调查的是()
A.政府机构、国际组织 B.金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构 C.事业单位、JUN队、武警BU DUI D.居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体
答案
多选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民不包括()
A.政府机构 B.国际组织 C.中央银行 D.金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构 E.P
答案
多选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中存款账户包括()
A.活期存款 B.定期存款 C.旅行支票 D.带有预存功能的信用卡
答案
单选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》自起实施()
A.2017年6月30日 B.2017年7月1日 C.2017年12月31日 D.2018年1月1日
答案
单选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》自起施行()
A.42736 B.42917 C.43101 D.43160
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列账户无需开展尽职调查的有( )。
A.符合条件的退休金账户 B.符合条件的社会保障类账户 C.符合条件的定期人寿保险合同 D.符合条件的存款账户 E.休眠账户
答案
单选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中的存量账户是指()
A.账户开户日期为2017年6.30日以前 B.账户开户日期为2017年6.30日以后 C.客户号建立日期为2017年6.30日以前 D.客户号建立日期为2017年6.30日以后
答案
单选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所致的账户不包括()
A.税务账户 B.存款账户 C.托管账户 D.具有现金价值的保险合同
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列新开账户中,无须开展尽职调查的有()。  
A.为不动产销售而开立的账户 B.政策性银行为执行政府决定开立的账户 C.未享受税收优惠的退休金账户 D.专为支付税款而开立的账户 E.保险公司之间的补偿再保险合同账户
答案
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《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的金融机构包括() 制定《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的原则是什么() 下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定的金融机构() 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列机构属于规定的金融机构的有( )。 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定,账户持有人无需开展尽职调查的有() 办理贵金属业务而开立的账户,属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称的金融账户() 下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定的金融机构是() 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中属于消极非金融机构的是() 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中属于消极非金融机构的有( )。 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中属于消极非金融机构的是( )。 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中属于消极非金融机构的是()。   《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中的存量企业高净值账户是指() 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中的存量个人高净值账户是指() 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列个人中不属于控制人的是( )。 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中属于消极非金融机构的是()。  根据人民银行《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法的规定》,对公户开户还需签订() 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中不属于消极非金融机构的有() 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》属于本办法第六条规定的金融机构,包括() 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中的存量企业高净值账户是指(运营部)() 根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,尽职调查客户对象包括()
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