对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理及基金净值计算。 （ ）

基金托管人对基金运作不需进行独立、专门的会计核算活动，与基金管理人共同核算即可。() 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（ ）。 （ ）是证券投资基金会计核算的责任主体。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 证券投资基金会计核算计量属性为（）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（　　）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 （）是证券投资基金会计核算的责任主体。 证券投资基金会计核算的责任人为（）。 证券投资基金会计核算的主要责任主体是(　　)。 基金会计核算中，（ ）是基金会计核算的责任主体。 基金托管人在基金运作的作用包括（）。Ⅰ.基金财产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全Ⅱ.基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和 基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金投资者的合法权益Ⅲ.基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性Ⅳ. 基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和完整性 企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体，其中承担主会计责任的是（）。 基金托管人对基金管理人的会计核算进行复核的内容包括（ ）。 基金托管人对基金管理人的会计核算进行复核的内容包括（） 依照《证券投资基金会计核算办法》规定，管理人报酬应按照《基金契约》和《招募说明书》规定的方法和标准计提。（ ） 基金会计核算中，（）是基金会计核算的第一责任主体 ( )是证券投资基金会计核算的责任主体，承担主会计责任。