多选题

银行业金融机构内部审计部门应向中国银监会或中国银监会派出机构报告的事项包括()

A. 向董事会提交的全面审计工作报告
B. 内部审计部门开展异地审计的,应同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国银监会派出机构
C. 内部审计部门发现重大问题报告董事会的同时应报告所在地中国银监会派出机构
D. 外部中介机构对银行业金融机构的审计报告

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多选题
银行业金融机构内部审计部门应向中国银监会或中国银监会派出机构报告的事项包括()
A.向董事会提交的全面审计工作报告 B.内部审计部门开展异地审计的,应同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国银监会派出机构 C.内部审计部门发现重大问题报告董事会的同时应报告所在地中国银监会派出机构 D.外部中介机构对银行业金融机构的审计报告
答案
多选题
银行业金融机构内部审计部门应就()向中国银监会或中国银监会派出机构报告。
A.向董事会提交的全面审计工作报告 B.内部审计部门开展异地审计的,应同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国银监会派出机构 C.内部审计部门发现重大问题并报告董事会后,在问题未得到认真查处整改的情况下,应直接向中国银监会报告相关情况 D.外部中介机构对银行业金融机构的审计报告 E.中国银监会及其派出机构要求报告的其他事项
答案
多选题
按照《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构内部审计部门的职责有()
A.制定内部审计程序 B.评价风险状况和管理情况 C.落实年度审计工作计划 D.开展后续审计
答案
主观题
简述银行业金融机构内部审计部门的权限。
答案
单选题
根据《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构应当以()明确赋予内部审计部门履行职责所必需的权限。
A.监事会形式 B.股东大会形式 C.制度形式 D.董事会形式
答案
判断题
《银行业金融机构外部审计监督指引》以及2001年中国银监会《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行内部审计沟通工作作了明确要求。
答案
多选题
根据《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构内部审计工作应当()。
A.独立于经营管理 B.以风险为导向 C.确保道德准则 D.确保客观公正
答案
多选题
按照《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构董事会应对具有以下情节的内部审计部门负责人和直接责任人追究责任()
A.未执行审计方案、程序和方法导致重大问题未能被发现 B.对审计发现问题隐瞒不报或者未如实反映 C.审计结论与事实严重不符 D.对审计发现问题查处整改工作跟踪不力
答案
多选题
案件审结后,银行业金融机构应当向银监部门报送()
A.案件审结报告 B.整改方案 C.责任人追究意见 D.案例材料
答案
判断题
离任审计可由银行业金融机构内部审计(稽核)部门或聘请外部审计机构完成()
答案
热门试题
根据《中国银监会办公厅关于银行业金融机构加强印章管理的通知》(银监办发〔2017)161号)中规定,银行业金融机构应明确界定的范围,实施更加严格的管理 《中国银监会关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知》(银监发〔2016〕45号)提出,银行业金融机构应该建立全面风险管理体系,其中各类风险包括() 根据《银行业金融机构内部审计指引》,内部审计部门和审计人员应严格按照()实施审计项目,并定期进行自我评估。 按照《银行业金融机构内部审计指引》规定,内部审计部门应建立内部审计人员的审计回避制度,确保内部审计的客观性() 各银行业金融机构和银监部门要对()的机构,加大正向激励力度 根据《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务,必要时可直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行() 中国银监会负责对全国银行业及非银行业金融机构的经营活动进行监管,这些金融机构包括()。 银行业金融机构有( )等情形,由中国银监会责令改正。 中国银监会规定银行业金融机构从业人员不得() 《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》银监办发[2012]160号明确,银行业金融机构及其从业人员的规定,错误的是()。   银行业金融机构应当以制度形式明确赋予内部审计部门履行职责所必需的权限。() 根据银行业金融机构案件处置相关制度,银行业金融机构应在下列哪些工作完成后向银监部门提交案件审结报告() 《电子银行业务管理办法》规定,金融机构开展跨境电子银行业务,除应向中国银监会申请外,还应当向中国银监会提供以下哪些文件资料()。 根据《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》(银监发〔2012〕3号)的要求,银行业金融机构要严格遵守国家价格主管部门和监管机构关于金融服务收费的各项规定,并严格遵守以下原则() 银行业金融机构内部审计部门对每一营业机构的风险评估()至少一次,审计()至少一次。 银行业金融机构内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点,审计频率和程度应与银行业金融机构业务性质、复杂程度、()和管理水平相一致。 按照《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构对内部审计的适当性和有效性承担最终责任() 根据《银行业金融机构内部审计指引》,银行业金融机构应以制度形式明确()及人员职责。 银监会及其派出机构对银行业金融机构案防工作实施监管评价,即银监会监管的银行业金融机构由银监会机构监管部门评价,属地监管的法人银行业金融机构由属地银监局评价。 银监会及其派出机构对银行业金融机构案防工作实施监管评价,即银监会监管的银行业金融机构由银监会机构监管部门评价,属地监管的法人银行业金融机构由属地银监局评价。
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