单选题

关于现金管理的基本要求,下列说法中,不正确的是( )。

A. 开户单位应当建立健全现金账目,逐笔记载现金支付
B. 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作
C. 单位可以由一人办理货币资金业务的全过程
D. 不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄

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单选题
关于现金管理的基本要求,下列说法中,不正确的是( )。
A.开户单位应当建立健全现金账目,逐笔记载现金支付 B.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作 C.单位可以由一人办理货币资金业务的全过程 D.不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄
答案
单选题
下列关于现金管理的说法,不正确的是(  )。
A.若已知客户每月固定支出,则其失业保障月数可由存款、可变现资产或净资产/月固定支出来计算 B.客户可利用贷款额度储备作为应对失业导致的工作收入中断,应对紧急医疗或意外所导致的超支费用,即作为紧急备用金 C.客户可利用活期存款储备紧急备用金,与贷款额度相比不存在机会成本 D.在预测客户期望达到的消费水平支出时,银行业从业人员要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低
答案
单选题
在现金管理中,下列说法不正确的是()
A.拥有足够的现金对于降低企业风险,增强企业资产的流动性和债务的可清偿性有着重要的意义 B.企业持有现金的目的只是应付日常的业务活动 C.一个希望尽可能减少风险的企业倾向于保留大量的现金余额,以应付其交易性需求和大部分预防性资金需求 D.除了交易性需求、预防性需求和投机性需求外,许多公司持有现金是作为补偿性余额
答案
单选题
在现金管理中,下列关于成本模型的说法,不正确的是()
A.成本模型强调持有现金是有成本的,最优现金持有量是使现金持有成本最小的持有量 B.现金的机会成本是指企业因持有一定现金余额而丧失的再投资收益 C.管理成本在一定范围内和现金持有量之间没有明显的比例关系 D.现金持有量越少,进行证券变现的次数少,相应的转换成本越低
答案
主观题
在现金管理中,下列关于成本模型的说法,不正确的是( )
答案
单选题
下列关于现金管理的表述中,不正确的是()
A.企业持有的现金总额小于各种动机所需现金余额的简单相加 B.企业持有的现金总额大于各种动机所需现金余额的简单相加 C.为预防动机所需保持的现金,并不要求必须是货币形态 D.为交易动机所需保持的现金,并不要求必须是货币形态
答案
多选题
下列属于现金管理的基本要求的是()。
A.开户银行对开户单位的大额现金提取实行登记备案制度 B.开户单位的库存现金限额由开户银行核定,根据开户单位5~7天的日常零星支出核定 C.转账结算凭证具有与现金相同的支付能力 D.严格控制坐支
答案
单选题
关于现金收支的基本要求,下列表述不正确的是( )。
A.开户单位收入现金一般应当于当日送存开户银行 B.开户单位对于符合现金使用范围规定,从开户银行提取现金,由本单位财会部门负责人签章盖章,并经开户银行审查批准 C.开户单位支付现金,可以从本单位的现金收入中直接支付 D.不准单位之间相互借用现金
答案
单选题
关于现金收支的基本要求,下列表述不正确的是()。
A.开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行 B.开户单位支付现金,可以从本单位的现金收入中直接支付 C.开户单位对于符合现金使用范围规定,从开户银行提取现金的,应写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,并经开户银行审查批准 D.不准单位之间相互借用现金
答案
简答题
简述加强现金管理的基本要求。
答案
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