[计算分析题（简答）]2014年6月30日，某企业银行存款日记账的账面余额为100000元，银行对账单余额为105000元，经逐笔核对，发现有下列未达账项： （1）29日，企业销售产品收到转账支票一张，计3000元，将支票存入银行，银行尚未办理入账手续。 （2）29日，企业采购原材料开出转账支票一张，计1000元，企业已作银行存款付出处理，银行尚未收到支票而未入账。 （3）30日，企业开出现金支票一张，计1000元，银行尚未入账。 （4）30日，银行代企业收回货款9000元，收款通知尚未到达企业，企业尚未入账。 （5）30日，银行代企业支付电费2000元，付款通知尚未到达企业，企业尚未入账。 （6）30日，银行代企业支付水费1000元，付款通知尚未到达企业，企业尚未入账。要求：根据以上资料编制银行存款余额调节表。

2014年3月31日，某企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单余额不符，经核对发现，3月14日企业收到货款10万元并入账，银行尚未入账；3月30日银行代缴水电费2万元并入账，企业未收到银行付款通知，不考虑其他因素，调节后该企业的银行存款余额为（）万元 2014年3月31日，某企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单余额不符，经核对发现，3月14日企业收到货款10万元并入账，银行尚未入账；3月30日银行代缴水电费2万元并入账，企业未收到银行付款通知，不考虑其他因素，调节后该企业的银行存款余额为（　　）万元。（2015年） （2015年真题）2014 年 9月 30日，某企业银行存款日记账账面余额为 216万元，收到银行对账单的余额为 212.3万元。经逐笔核对，该企业存在以下记账差错及未达账项，从银行提取现金 6.9万元，会计人员误记为 9.6万元；银行为企业代付电话费 6.4万元，但企业未接到银行付款通知，尚未入账。 9月 30日调节后的银行存款余额为（　　）万元。 2014年3月31日，某企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单余额不符，经核对发现，3月14日企业收到货款10万元并入账，银行尚未入账；3月30日银行代缴水电费2万元并入账，企业未收到银行付款通知，不考虑其他因素，调节后该企业的银行存款余额为（  ）万元。 某企业于2013年10月1日从银行取得一笔专门借款600万元用于固定资产的建造,年利率为8%,两年期。至2014年1月1日该固定资产建造已发生资产支出600万元,该企业于2014年1月1日从银行取得1年期一般借款300万元,年利率为6%,借入款项存入银行。工程预计于2014年年底达到预定可使用状态。2014年2月1日用银行存款支付工程价款150万元,2014年10月1日用银行存款支付工程价款150 某企业于2014年3月1日开出面值20000元、6个月到期的应付票据，票面利率是6%，则应付票据在2014年6月30日的账面价值是(　　)元。 [计算分析题（简答）]某账簿记录中，将128.50元误记为125.80元。 根据下列内容，回答{TSE}题。2010年1月1日大运公司以银行存款9000（） 信达公司6月30日的银行存款日记账账面余额为240750元，银行对账单余额为250750元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：(1)29日银行代企业收款20500元，企业尚未收到收款通知；(2)30日银行代付电费1250元，企业尚未收到付款通知；(3)30日企业送存银行的转账支票17500元，银行尚未入账；(4)30日企业开出转账支票一张8250元，持票人尚未到银行办理结算手续。公司据以编制“银行存款余额调节表”，调节后的银行存款余额应为(　　)元。 信达公司6月30日的银行存款日记账账面余额为240750元，银行对账单余额为250750元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：（1）29日银行代企业收款20500元，企业尚未收到收款通知；（2）30日银行代付电费1250元，企业尚未收到付款通知；（3）30日企业送存银行的转账支票17500元，银行尚未入账；（4）30日企业开出转账支票一张8250元，持票人尚未到银行办理结算手续。公司据以编制“银行存款余额调节表”，调节后的银行存款余额应为（　　）元。 201年6月30日企业银行存款日记账的余额为100万元，经逐笔核对，未达账项如下：银行已收，企业未收的2万元；银行已付，企业未付的1万元。调整后的企业银行存款余额应为______万元。 共用题干 某银行2009年3月20日向某商业企业发放短期贷款100万元，期限为6个月，假定该档次贷款月利率6‰，该企业在取得贷款后，没有提取现金，将该笔贷款全部转为单位活期存款，在2009年6月20日前该笔活期存款没有发生存取行为，假定单位活期存款月利率2.25‰，每季度末月20日为结息日，每月按30天计算。 2018年6月5日，甲公司委托某量具厂加工一批量具，发出材料的计划成本为80000元，材料成本差异率为5％，以银行存款支付运费2000元，6月25日以银行存款支付上述量具的加工费用20000元，6月30日收回委托加工的量具，并以银行存款支付运费3000元。不考虑其他因素，甲公司收回该批量具的实际成本为（）元。 甲企业6月30日的银行存款日记账账面余额为240750元，银行对账单余额为250750元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：(1)29日银行代企业收款20500元，企业尚未收到收款通知;(2)30日银行代付电费1250元，企业尚未收到付款通知;(3)30日企业送存银行的转账支票17500元，银行尚未入账;(4)30日企业开出转账支票一张8250元，持票人尚未到银行办理结算手续。甲企业据已编制“银行存款余额调节表”，调节后的银行存款余额应为(　　)元。 甲公司6月30日的银行存款日记账账面余额为400000元，银行对账单余额为420000元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：（1）29日银行代企业收款41000元，企业尚未收到收款通知；（2）30日银行代付电费2500元，企业尚未收到付款通知；（3）30日企业送存银行的转账支票35000元，银行尚未入账；（4）29日企业开出转账支票一张16500元，持票人尚未到银行办理结算手续，公司据以编制“银行存款余额调节表”。调节后的银行存款余额应为（ ）元。 华为公司2010年6月30日银行存款日记账的余额为100万元，经逐笔核对，未达账项如下：银行已收，企业未收的2万元;银行已付，企业未付的1.5万元。调整后的企业银行存款余额应为（　）万元。 某客户活期储蓄存款账户支取情况如下：2014年1月2日开户存入10000元，2014年2月3日支取3000元，2014年2月21日存入5000元，2014年3月5日支取12000。假定适用的活期储蓄存款利率为0.35%，计息期间利率没有调整，银行计算该储户活期存款账户利息时，按实际天数累计计算积数。则期间应付利息为（）。 2014年11月30日，某企业坏账准备-应收账款科目贷方余额为30万元12月31日 ?1月10日甲企业用银行存款20万购买原材料。 甲企业2017年6月30日银行存款日记账账面余额为39 650 元，银行对账单余额为35 500 元。经查，发现有以下未达账项：企业已收，银行未收的4566元，企业已付，银行未付的416元。调整后的企业银行存款余额应为（）