单选题

发行分离交易的可转换债券应当具备的条件不包括( )。

A. 公司最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
B. 最近2个会计年度的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C. 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息
D. 本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%

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换一换
单选题
发行分离交易的可转换债券应当具备的条件不包括( )。
A.公司最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 B.最近2个会计年度的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%
答案
单选题
以下关于发行分离交易的可转换债券应具备的条件不正确的是()
A..公司最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 B.最近3个会计年度的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%
答案
单选题
上市公司发行分离交易的可转换公司债券,除符合公开增发股票的一般条件外,还应当符合的条件不包括()
A.公司最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息 D.预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过最近一期期末净资产额的40%
答案
单选题
股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定,不包括()。
A.认股权证的行权期间或行权日 B.定价方式或价格区间 C.认股权证的行权价格和存续期限 D.转股期
答案
单选题
股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定,不包括( )。
A.定价方式或价格区间 B.回售条款 C.发行时间 D.认股权证的行权期间或行权日
答案
多选题
发行分离交易的可转换公司债券,除符合公开发行证券的一般条件外, 还应当符合的规定包括( )。
A.公司最近一期末经审 计的净资产不低于人民币15亿元;最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息 C.可转换债券发行后,公司资产负债率不高于70% D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
答案
单选题
分离交易的可转换公司债券与一般可转换债券之间的区别不包括( )。
A.交易场所不同 B.权利载体不同 C.权利内容不同 D.行权方式不同
答案
多选题
可转换债券的发行条件包括()。
A.最近3年连续盈利,且最近3年净资产收益率平均在10%以上(能源、原材料、基础设施类的公司除外) B.可转换债券发行后,公司资产负债率不高于70% C.累计债券余额不超过公司净资产额的40% D.上市公司发行可转换债券,还应当符合关于公开发行股票的条件 E.累计债券余额不超过公司净资产额的50%
答案
多选题
股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定,应当包括下列哪些事项()。
A.本次发行的种类和数量 B.发行方式发行对象及向原股东配售的安排 C.定价方式或价格区间 D.认股权证的行权期间或行权日
答案
判断题
企业发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券,应当按照分离交易可转换公司债券发行价格,减去不附认股权且其他条件相同的公司债券公允价值后的差额,确认为一项权益工具(资本公积)()
答案
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