单选题

某上市公司拟发行可转换债券,下列各项中,不符合相关法律规定的是()

A. 以扣除非经常性损益前后的净利润低者计算,最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.5%
B. 最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C. 最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的35%
D. 本次发行后累计公司债券余额为最近一期末净资产额的48%

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单选题
某上市公司拟发行可转换债券,下列各项中,不符合相关法律规定的是()
A.以扣除非经常性损益前后的净利润低者计算,最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.5% B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的35% D.本次发行后累计公司债券余额为最近一期末净资产额的48%
答案
多选题
某上市公司拟发行可转换债券,下列各项中,符合《增发管理办法》的有()。
A.以扣除非经常性损益前后的净利润低者计算,最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.5% B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的25% D.本次发行后累计公司债券余额为最近1期末净资产额的48%
答案
单选题
下列各项中,不符合上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件有( )。
A.公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币10亿元 B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息,但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%除外 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%
答案
单选题
下列各项中,不符合上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件的是()
A.公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币10亿元 B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息,但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%除外 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%
答案
单选题
下列不符合上市公司申请发行可转换公司债券的情形式()。
A.会计基础工作规范,严格遵循国家统一会计制度的规定 B.最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形 C.最近三年及一期中有一年财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告 D.最近三年及一期中有一年财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告,但所涉及的事项对发行申请人无重大不利影响
答案
多选题
下列各项中,符合上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件有()。
A.公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息,但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%除外 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
答案
单选题
上市公司发行可转换债券必须符合的条件是()
A.发行前2年不存在财务报表虚假记载或其他违法行为 B.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6% C.本次发行后累计债券余额不超过最近一期末公司净资产额的60% D.最近2个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息
答案
判断题
某上市公司的总资产为56800万元,净资产为25560万元,其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律、法规的规定。()
A.正确 B.错误
答案
单选题
以下情形中,符合主板上市公司发行可转换公司债券的有( )
A..Ⅰ、Ⅱ B..Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C..Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D..Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
答案
单选题
下列各项中,不符合上市公司非公开发行股票条件的是()
A.特定的发行对象不超过20名 B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90% C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,36个月内不得转让 D.本次发行将导致上市公司控制权发生变化的,还应当符合中国证监会的其他规定
答案
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