银行从业中级个人理财模拟考试题(二)

• 1. 下列关于普通终身寿险说法正确的是(　　)。

  A普通终身寿险提供的是一种永久性保障

  B每年所支付的保费相对较高

  C普通寿险的现金价值通常是稳定不变的

  D保单初期的现金价值通常很高

• 2. 秦先生因心脏病突发被送入医院．留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子秦峰。秦先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，秦先生家中还有妻子与父母，则(　　)可以继承秦先生的遗产。

  A秦峰

  B秦先生的妻子

  C秦先生的父母、妻子

  D秦峰、秦先生的父母、妻子

• 3. 企业年金是单位福利中十分重要的组成部分．对退休规划的影响也很大。关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是(　　)。

  A职工变动工作单位时.企业年金个人账户资金可以随同转移

  B职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后.被减少的年金提取比例将不得恢复

  C出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人

  D职工或退休人员死亡后.其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取

• 4. 从事工业、手工业、商业、饮食业所取得的收入应按照(　　)项目计征个人所得税。

  A工资、薪金所得

  B劳务报酬所得

  C个体工商户的生产、经营所得

  D特许权使用费所得

• 5. 正确识别潜在的人身风险是家庭财务保障规划中最为重要的一个环节，下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是（）。

  A家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少

  B家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少

  C家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加

  D家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加

• 6. 国内理财规划服务的发展尚在初级阶段，很多客户并不是为了理财规划服务而来，但他们确实在生活中对一些财务问题有疑惑，这时，理财师要首先了解客户的（）。

  A家庭成员

  B基本情况

  C最初需求

  D财务状况

• 7. 在中小企业财务分析中，一般认为已获利息倍数为（）时，比较恰当。

  A1

  B2

  C3

  D4

• 8. 信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过“5C”系统进行，下列不属于“5C”系统的是（）。

  A资本

  B能力

  C时间

  D品质

• 9. 多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行，则下列属于定性指标的是（）。

  A企业的组织形式

  B雇员人数

  C实收资本

  D资产总值

• 10. 通过银行储蓄进行教育金准备，是目前最为常见的方式，银行对储蓄资金（）的保证及其便利性是吸引家长的最主要原因。

  A安全性

  B便利性

  C快捷性

  D高效性

• 11. 教育储蓄的主要优点不包括（）。

  A无风险

  B规模大

  C收益稳定

  D较活期存款相比，回报较高

• 12. 关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是（）。（1）计算资金缺口（2）制定投资方案并选择投资工具（3）确定教育目标（4）计算总的开支和供给（5）执行投资规划并追踪表现。

  A4-1-3-2-5

  B3-4-1-2-5

  C4-3-1-2-5

  D3-2-4-1-5

• 13. 自由结余占（）的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。

  A总支出

  B总收入

  C总结余

  D理财支出

• 14. 紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜。

  A1~3倍

  B3~5倍

  C3~6倍

  D5~8倍

• 15. 祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括（）。

  A法定继承

  B遗嘱继承

  C转继承

  D代位继承

• 16. 下列有关相互继承的说法错误的是（）。

  A夫妻之间有相互继承遗产的权利

  B夫妻互为第一顺序法定继承人

  C再婚的老年人无权要求继承配偶的遗产

  D父母子女有相互继承遗产的权利

• 17. 下列情形中，不能以配偶身份继承遗产的是（）。

  A双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式

  B夫妻双方因感情不和已经分居，分居期间一方死亡的

  C夫妻双方协议离婚，已经达成离婚协议，但在依法办理离婚手续期间，一方死亡的

  D夫妻双方已经向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉的

• 18. 下列关于遗嘱的有效要件表述不正确的是（）。

  A立遗嘱人可以是无民事行为能力人

  B受胁迫、欺骗所设立的遗嘱无效

  C伪造的遗嘱无效

  D遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产

• 19. 下列关于合法收入的表述错误的是（）。

  A王某本月工作突出，单位奖励了2000元现金，这是劳动收入

  B王某将2000元放进银行存着，1年后的利息属于法定孳息，属于合法收入

  C王某的同事有一台旧电视机不用送给了王某，这台电视机是王某的合法收入

  D王某的舅舅放高利贷挣了5000元，送给王某1000元，这是合法收入

• 20. 何老先生有两个儿子——何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生带着小儿麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赡养费用。2008年何老先生突发心脏病去世，留有一份自书遗嘱，将全部财产10万元留给何老大，并希望何老大能照顾好何老二。则（）。

  A该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产

  B该遗嘱无效，因为没有为何老二保留份额

  C该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾

  D该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力

• 21. 公民的合法收入不包括（）。

  A工资

  B奖金

  C继承所得的财产

  D赌博赢得的现金

• 22. 一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是（）。

  A近因是指时间上最接近的原因

  B确定近因的方法只有执果索因

  C近因是指空间上最接近的原因

  D近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因

• 23. 小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，下列适合小张购买的寿险品种是（）。

  A分红保险

  B万能寿险

  C两全保险

  D年金保险

• 24. 下列关于保险标的与保险利益之间关系的说法不正确的是（）。

  A保险利益就是指保险标的

  B投保人对保险标的具有保险利益是保险合同有效的基础

  C保险标的是保险利益产生的物质载体

  D保险利益体现了保险标的与投保人或被保险人的经济利益关系

• 25. （）是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险。

  A责任保险

  B财产保险

  C人身保险

  D健康保险

• 26. 有的教育保险提供教育金，还提供（）。

  A医疗费

  B安家费

  C生育费

  D婚嫁金

• 27. （）是是贯穿整个理财规划的一个重要的内容。

  A投资理念的教育

  B调整和目前客户的理财目标

  C对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定

  D持续理财规划服务

• 28. （）是整个理财规划服务的根本。

  A客户所提供的信息

  B理财师自己调查的信息

  C理财规划书

  D客户的一些想法和要求

• 29. （）反映了企业的整体获利水平，比例越高，说明企业创造价值的能力越强。

  A实收资本利润率

  B净资产利润率

  C销售净利润率

  D基本获利率

• 30. 2013年某一城市新退休人员领取的平均养老金为2150元/月，而同年该城市在职职工的平均工资收入为4000元/月，则2013年该市退休人员的养老金替代率为（）。

  A50.12%

  B62.5%

  C53.75%

  D70.2%

• 31. 1951年，国家颁布（），在企业内推行退休金制度

  A劳动保险条例

  B事业单位管理条例

  C社会保险法实施细则

  D企业年金试行办法

• 32. 《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[2005]38号)对养老保险的计提方法进行了改革，规定“新人”退休时的基础养老金月标准以（ ）为基数，缴费每满1年发给1%。

  A当地上年度在岗职工月平均工资

  B当地上年度在岗职工月平均工资的20%

  C本人指数化月平均缴费工资的平均值

  D当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值

• 33. 增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅（）。

  A正相关

  B负相关

  C无关

  D以上都不对

• 34. 全部流动资产对流动负债的比率是（）。

  A流动比率

  B速动比率

  C负债比率

  D现金比率

• 35. 面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10%。每半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近（）。

  A11.08%

  B12.03%

  C6.04%

  D6.01%

• 36. 假设金融市场上无风险收益率为2%，某投资组合的卢系数为1.5，市场组合的预期收益率为8%，根据资本资产定价模型，该投资组合的预期收益率为（）

  A10%

  B11%

  C12%

  D13%

• 37. （）是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。

  A詹森指数

  B贝塔指数

  C夏普比率

  D特雷诺指数

• 38. 小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6月工资、薪金所得的课税基数为（）。

  A540000

  B2300

  C4000

  D154000

• 39. 稿酬所得个人所得税的实际税率为（）。

  A12%

  B14%

  C16%

  D18%

• 40. 客户消费观念发展的第二阶段是（）。

  A感情消费阶段

  B理性消费阶段

  C感性消费阶段

  D冲动消费阶段

• 41. 客户关系管理发展的历程为（）。

  A接触管理——客户关怀——关系营销——客户关系价值-CRM

  B接触管理——客户关系价值——客户关怀——关系营销——CRM

  C接触管理——关系营销——客户关怀——客户关系价值——CRM

  D接触管理——关系营销——客户关系价值——客户关怀——CRM

• 42. 开始意识并尝试把CRM系统的应用与企业内部管理、工作观念转变和产品服务流程结合起来，这是处于客户关系管理在中国发展的（）。

  A跟风阶段

  B摸索阶段

  C回归创新阶段

  D成熟阶段

• 43. 建立以（）为导向，具备差异化产品和服务为核心竞争力的新一代零售银行，成为市场和银行自身的共同要求。

  A盈利

  B客户

  C服务

  D产品

• 44. 理财规划书的法律声明文件中，对于理财顾问所给与的相关建议可能涉及的风险的声明中，没有涉及到的风险种类是（）。

  A流动性风险

  B市场风险

  C信用风险

  D合规风险

• 45. （）的保险关系产生于国家或政府的法律效力。

  A共同保险

  B自愿保险

  C法定保险

  D普通保险

• 1. 我国现行税法主要有哪些类型（）。

  A税收的基本制度

  B法律实施条例或实施细则

  C税收的非基本制度

  D对税收行政法规具体规定所做的解释

  E国务院所属部门发布的，经国务院批准的规范性文件，视同国务院文件

• 2. 税收制度的法律层级包（）。

  A全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件

  B国务院制定的行政法规和有关规范性文件

  C国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件

  D市以下税务机关制定的规范性文件

  E中国政府与外国政府（地区）签订的税收协议

• 3. 避税筹划的特征（）。

  A非违法性

  B违法性

  C策划性

  D权利性

  E规范性

• 4. 下列关于客户中心论说法错误的（）。

  A以客户满意为中心

  B把客户的需求、满意和关系放到首位

  C销售成为企业经营的关键目标

  D提高产量成为企业经营的核心

  E以利润为中心

• 5. 客户接触点包（）。

  A网点枢置陈设

  B宣传资料的内容和形式

  C业务人员的言谈举止和工作方法

  D网站

  E广告

• 6. 理财规划书的最后部分是“附录”，主要包（）。

  A所推荐金融产品的具体信息

  B全生涯模拟仿真表

  C“定期投资市场分析报告样本”

  D“不定期解读市场事件的快报”

  E其他相关信息

• 7. 王先生为子女积累教育金，需要具有强制储蓄功能的金融投资品种，理财师可为他选（）。

  A货币基金

  B教育储蓄

  C教育保险

  D活期存款

  E基金定投

• 8. 专项结余包（）。

  A定期定额投资

  B不定期定额投资

  C定期不定额投资

  D储蓄型保险保费

  E还贷本金

• 9. 理财师可以把家庭结余分（）两个部分。

  A生活结余

  B理财结余

  C专项结余

  D自由结余

  E混合结余

• 10. 保险公司对家庭财产进行区分，将家庭财产分为一般可保财产、特约可保财产和不可保财产三类。下列属于可保财产的（）。

  A自有居住房屋

  B个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品

  C室内家庭财产

  D金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物

  E室内装修、装饰及附属设施

• 11. 下列关于契税的征收，说法正确的（）。

  A计税依据为不动产的价格

  B纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人

  C144平米以下普通住宅按1%征收

  D纳税地点为土地、房屋所在地的契税征收机关

  E纳税人应当自纳税义务发生之日起5日内，向土地、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报

• 12. 货币政策工具是指中央银行为调控货币政策中介目标而采取的政策手段，主要包（）。

  A控制货币发行量

  B控制和调节对政府的贷款

  C推行公开市场业务

  D改变存款准备金率

  E调整再贴现率

• 13. 某项资产组合由长期债券和股票构成。其投资比例分别为20%和80%。假设经济形势好的情况下，长期债券和股票收益率分别为6%和15%;经济形势差的情况下，长期债券和股票收益率分别为4%和10%，而且经济形势出现好和差的概率是一样的。则下列计算结果正确的（）。

  A长期债券的期望收益率为5%

  B股票的期望收益率为12.5%

  C该项资产组合的期望收益率为11%

  D长期债券的期望收益率为3%

  E股票的期望收益率为7.5%

• 14. 资产运营能力指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。分析指标主要包（）。

  A流动比率

  B现金比率

  C资产负债率

  D存货周转率

  E应收账款周转率

• 15. 下列属于一般可保财产的（）。

  A自有居住房屋

  B个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品

  C室内家庭财产

  D金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物

  E室内装修、装饰及附属设施

• 16. 通常认为新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下。为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。下列关于新型人寿保险的说法，正确的（）。

  A新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险

  B分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)

  C投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担

  D万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证

  E万能寿险的保额可以调整

• 17. 技术分析主要用于股票投资分析，它的假设条件包（）。

  A市场行为反映一切信息

  B证券价格沿趋势移动

  C历史会重演

  D影响证券市场的因素不可能完全体现在股票价格的变动上

  E即使供求关系不发生改变，证券价格的走势也可能发生反转

• 18. 资产运营能力指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。分析指标主要包（）。

  A流动比率

  B应收账款周转率

  C现金比率

  D存货周转率

  E资产负债率

• 19. 中小企业的理财规划中最重要的问题（）。

  A企业融资问题

  B企业生产经营问题

  C企业投资问题

  D企业财务管理问题

  E企业人事管理问题

• 20. 杜邦分析法的缺点（）。

  A过分注重企业短期财务结果

  B侧重反映企业过去的经营业绩

  C忽略企业长期价值

  D对无形资产无法作出评价

  E分清决定权益资本收益率的主要因素

• 21. 住房公积金贷款具有的特点（）。

  A互助性

  B合理性

  C普遍性

  D利率低

  E期限长

• 22. 在制定退休规划前，对家庭及个人现有资产的了解包（）。

  A有助于了解未来生活品质的要求

  B了解享受退休生活的时间

  C了解现有资产状况有助于了解未来退休生活的收入来源

  D了解未来退休的时间

  E要对客户目前的家庭资产、现金流、人力资本（未来收入）等财务情况以及未来家庭成员的职业发展状况、家庭成员的结构变化等进行评估

• 23. 我国养老金发放过低受困于哪些方面（）。

  A国民收入水平低

  B养老金调整机制缺失

  C双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势

  D财政支付水平低

  E养老金来源的单一化

• 24. 除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包（）。

  A国家基本医疗保障计划

  B失业风险和就业保障

  C利润分享计划

  D员工持股计划

  E国家住房保障计划

• 25. 下列关于行业分析方法的说法，正确的（）。

  A历史资料研究法只能被动地囿于现有资料，不能主动地去提出问题并解决问题

  B调查研究法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验

  C通过行业增长比较分析和行业增长预测分析，行业分析师可以选择处于成长期或者稳定期，竞争实力雄厚、有较大发展潜力的行业

  D纵向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究

  E归纳法是先推论后观察，演绎法则是从观察开始

• 1. 凡在中华人民共和国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人，为消费税的纳税人。（）

  A对

  B错

• 2. 总分遗产税制度的代表国家是日本。（）

  A对

  B错

• 3. 可分的遗产的人，是基于法律规定的可以取得遗产的特别条件，而不是基于继承权。（）

  A对

  B错

• 4. 法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优于法定继承。（）

  A对

  B错

• 5. 风险因素是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因。（）

  A对

  B错