个人理财中级考试题及答案

• 1. 制定退休规划应注意(　　)之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。

  A稳健性和收益性

  B开放性和稳健性

  C风险性和收益性

  D多元性和稳健性

• 2. 所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。

  A强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略

  B强调企业生产经营必须以客户为中心

  C客户关系管理被看成是一种管理机制或手段

  D客户关系管理被看成是一种管理技术

• 3. 随着市场竞争的加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小，同时由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（）。

  A产值中心论

  B销售中心论

  C利润中心论

  D客户中心论

• 4. 感性消费的特征是（）。

  A追求物美价廉、经久耐用

  B追求过程及情感满足

  C注重品牌、式样和便利等

  D注重购物体验和产品设计

• 5. 理财规划书的封面上可以打上的内容不包括（）。

  A客户的名字

  B客户的工作单位

  C理财师的名字

  D制作完成的日期

• 6. 下列关于教育保险的说法，错误的是（）。

  A一般孩子只要出生28天就能投保教育保险

  B有的教育保险也可分红

  C教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强

  D教育保险是最有效率的资金增值手段之一

• 7. 教育储蓄不能用于（）。

  A缴纳初中学费

  B缴纳高中学费

  C缴纳大学学费

  D缴纳研究生学费

• 8. （）是家庭教育理财规划的核心，通常由基本教育和素质教育组成。

  A职业教育

  B子女教育

  C基础教育

  D高等教育

• 9. 下列属于流动性资产的是（）。

  A债券投资

  B小额消费信贷

  C基金投资

  D活期存款

• 10. 投资性负债占总负债的比例通常被称为（）。

  A自用性负债比率

  B消费性负债比率

  C流动性负债比率

  D投资性负债比率

• 11. 个人住房贷款不包括（）。

  A自营性个人住房贷款

  B政府住房贷款

  C公积金个人住房贷款

  D个人住房组合贷款

• 12. 郑先生因心脏病突发被送人医院，郑先生感觉无法获救，于是留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰。郑先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则（）可以继承郑先生的遗产。

  A郑峰

  B郑先生的妻子

  C郏先生的父母、妻子

  D郑峰、郑先生的父母、妻子

• 13. 下列情形不能构成我国《继承法》上的父母子女关系的是（）。

  A甲为乙的亲生女儿，但从小失散

  B甲为乙丙非法同居所生

  C甲为乙从小领养

  D甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活

• 14. 下列属于团体保险最主要特征的是（）。

  A手续简化

  B保险费率优惠

  C可以免除体检

  D用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择

• 15. 下列关于风险事故的说法不正确的是（）。

  A风险事故是指由人身风险引起的偶然事件

  B事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可

  C一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料

  D事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象

• 16. （）是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。

  A保险人

  B投保人

  C被保险人

  D受益人

• 17. 下列客户消费观念阶段与其价值标准，对应正确的是（）。

  A理性消费：喜欢与不喜欢

  B感性消费：好与坏

  C感性消费：满意与不满意

  D感情消费：满意与不满意

• 18. 2013年，A经销商进口了某3.0L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约33.5万元，该销售商应纳增值税组成计税价格（）。

  A47.59万元

  B48.59万元

  C47.69万元

  D48.69万元

• 19. 对实行累进税率的企业所得进行税收筹划，可用方法是（）。

  A隐瞒收入

  B尽量降低收入总额

  C集中收入.以提高每次的应税所得

  D使用分劈技术，将所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈

• 20. 证券X实际收益率为0．12，β值是1．5。无风险收益率为0．05，市场期望收益率为0．12。根据资本资产定价模型，这个证券(　　)。

  A被低估

  B被高估

  C定价公平

  D价格无法判断

• 21. 企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。

  A6

  B5

  C4

  D3

• 22. 某零息债券还剩3．5年到期，面值100元，目前市场交易价格为86元，则其到期收益率为（）。

  A4.36％

  B4.66％

  C14％

  D16.3％

• 23. 刘先生预计其子10年后上大学。届时需学费50万，刘先生每年投资4万元于年投资报酬率6％的平衡基金，则10年后刘先生筹备的学费(　　)。
  

  A够，还多约2.72万

  B够，还多约0.7万

  C不够，还少约2.72万

  D不够，还少约0.7万

• 24. 甲为自己投保了一份人寿保险，指定其妻为受益人。甲有一子8岁，甲母60岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。对该份保险的保险金处理正确的是(　　)。

  A应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承

  B应作为遗产由甲妻一人继承

  C应作为遗产由甲妻、甲子继承

  D应全部支付给甲妻

• 25. 对家庭而言，（）应当作为主要的保障手段。

  A社会保险

  B商业保险

  C人身保险

  D财产保险

• 26. （）涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。

  A集合理财规划服务

  B单项理财规划服务

  C多项理财规划服务

  D综合理财规划服务

• 27. （）的公式为净利润/资产平均总额。

  A销售净利润率

  B净资产利润率

  C实收资本利润率

  D基本获利率

• 28. 新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满（）年，在退休后可按月领取基本养老金。

  A20

  B15

  C25

• 29. 马先生今年50岁，计划10年后退休。已知投资回报率一直为6%，通胀率为3%。假设马先生的预期寿命为80岁，目前年开支额为10万元。那么当马先生目前持有的生息资产的现值为100万元和80万元时，其养老金的缺口分别为（）。

  A15.8639万元：35.8639万元

  B15.8639万元；30.8831万元

  C30.8831万元；15.8639万元

  D35.8639万元；15.8639万元

• 30. 在收益率一标准差构成的坐标中，夏普比率就是（）

  A在收益率一标准差构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率

  B在收益率-p值构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率

  C证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价

  D在收益率一标准差构成的坐标图中连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率

• 31. 某投资组合是有效的，其标准差为18%，市场组合的预期收益率为17%，标准差为20%，无风险收益率为5%。根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为（）。

  A18.33%

  B12.93%

  C15.8%

  D19%

• 32. 某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉ok点歌费为250000万元。那么该月应纳营业税为（）。

  A42000元

  B43000元

  C44000元

  D45000元

• 33. 某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是（）。

  A工资薪金所得

  B劳务报酬所得

  C稿酬所得

  D特许权使用费所得

• 34. 李先生在甲公司兼职，收入为每月4200元。如果李先生与甲公司没有固定的雇佣关系，其纳税额为（）。

  A660元

  B670元

  C680元

  D690元

• 35. （）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。

  A分红寿险

  B投资连结保险

  C万能寿险

  D两全寿险

• 36. 理财规划是一项系统的专业化服务，尤其体现在（）。

  A涵盖了客户理财目标的所有方面

  B包含了多个单项的理财规划方案

  C要将客户的一生理财需求作为目标

  D在给客户提供综合理财规化方案时，理财师需要运用诸多方面的专业知识、技能

• 37. 一份专业理财规划书的主要结构不包括（）。

  A前言

  B开场白

  C主要内容

  D其他内容

• 38. 在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的（）。

  A法定性

  B排他性

  C强行性

  D限定性

• 39. 理财师的日常工作职责范围内的、行业标准工作内容或要求，这是属于（）。

  A超常服务

  B额外服务

  C分内服务

  D标准服务

• 40. 关于保险合同的保险金额，下列说法不正确的是（）。

  A财产保险的保险金额根据保险价值确定

  B财产保险的保险金额不得超过保险价值

  C人身保险的保险金额不得超过法律规定的最高限额

  D在财产保险中，保险人赔付时一般是以保险金额与保险价值的比例赔偿

• 41. 以下不属于企业年金具有的特点的是（）。

  A由用人单位代扣代缴，用人单位可以按月将缴纳

  B企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者

  C年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担

  D由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预

• 42. 理财规划书的主要结构不包括（）。

  A开场白

  B主要内容

  C其他内容

  D结尾

• 43. 假设李先生上年度平均月薪为10000元，其爱人李太太上年度的平均月薪为1500元，统筹地职工上年度月平均工资为4000元，那么李先生和李太太每月应缴纳多少社会养老保险金?（）

  A2400元；192元

  B800元；192元

  C2400元；120元

  D800元；120元

• 44. 不属于家庭财产保险中的不保财产的是（）。

  A金银古玩

  B货币票证

  C室内家庭财产

  D汽车

• 45. 某证券组合今年实际平均收益率为0.15，当前的无风险利率为0.03，市场组合的期望收益率为0.11，该证券组合的β值为1.5。那么，根据特雷诺指数来评价，该证券组合的绩效（）。

  A不如市场绩效好

  B与市场绩效一样

  C好于市场绩效

  D无法评价

• 1. 教育投资规划的流程的步骤包（）。

  A确定教育目标

  B计算教育资金需求

  C计算教育资金缺口

  D制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合

  E教育投资规划的跟踪与执行

• 2. 教育保险又（），是以为孩子准备教育基金为目的的保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。

  A教育金保险

  B子女教育保险

  C孩子教育保险

  D教育储蓄

  E银行储蓄

• 3. 家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的（）。

  A需了解客户的借贷目的

  B以未来的还贷能力为出发点

  C对客户家庭财务进行全面评估

  D为杠杆投资设计止损机制

  E定期分析债务的量化管理

• 4. 遗产的形式包（）。

  A现金

  B企业股权

  C房产

  D抚恤金

  E财产使用权

• 5. 下列属于法定继承的特征的（）。

  A法定继承是遗嘱继承的补充

  B法定继承是对遗嘱继承的限制。

  C法定继承中法定继承人是基于一定的身份关系而确定

  D法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定具有强行性。

• 6. 关于转继承与代位继承，下列说法不正确的（）。

  A转继承是一次继承，代位继承是连续发生两次继承

  B发生的时间和条件不同

  C享有转继承权的人是被转继承人死亡时生存的所有法定继承人

  D代位继承人只能是被代位继承人的晚辈直系血亲

  E转继承和代位继承都只能发生于法定继承中

• 7. 最大诚信原则要（）。

  A投保人自愿向对方告知保险标的所有重要事实

  B保险人员对投保人的充分告知

  C对投保人没有特殊要求

  D对保险人员没有特殊要求

  E对投保人要求多一些，对保险人员要求松一些

• 8. 终身寿险根据缴费方式的不同可以分（）。

  A普通终身寿险

  B限期交费终身寿险

  C趸交终身寿险

  D新型终身寿险

  E分次缴清终身寿险

• 9. 年金保险按照被保险人人数分类，可以分（）。

  A个人年金

  B团体年金

  C最后生存者年金

  D联合年金

  E联合及生存者年金

• 10. 风险管理的技术可以分（）风险管理技术。

  A控制型

  B财务型

  C经济型

  D消除型

  E自留型

• 11. 关于税收制度，全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件包（）。

  A《中华人民共和国个人所得税法》

  B《中华人民共和国车船税法》

  C《关于调整住房供应结构稳定住房价格意见的通知》

  D《关于调整和完善消费税政策的通知》

  E《关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税收暂行条例的决定》

• 12. 利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借国家税法规定的优惠政策进行税务规划的方法。从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包（）。

  A直接利用筹划法

  B地点流动筹划法

  C创造条件筹划法

  D税制可利用的优惠因素

  E利用退税筹划

• 13. 下列适用于定额税率征收印花税的（）。

  A权利、许可证照

  B“营业账簿”税目中的其他账簿

  C营业账簿中记载资金的账薄

  D财产保险合同

• 14. 利润分配中的税收筹划原则是要使得扣除所得税后的净利润最大化，可以（）方面考虑。

  A尽量使应纳税收入数额越小越好

  B增加成本费用扣除项目

  C费用列支最大化

  D充分利用税收优惠政策

  E确保净利润在再分配时价值最大化

• 15. 按照风险可否分散，可将风险分为系统性风险和非系统性风险。下列属于非系统风险的（）。

  A经营风险

  B市场风险

  C信用风险

  D偶然事件风险

  E财务风险

• 16. 在客户家庭财务状况收集过程中，信息收集来源和方法主要（）。

  A开户资料

  B调查问卷

  C面谈征询

  D客户能提交的一些账户

  E客户能提交的一些财务资料

• 17. 客户的风险属性一般分（）。

  A风险承受能力层面

  B风险容忍态度层面

  C风险认知度层面

  D资金承受能力层面

  E家庭层面

• 18. 中小企业管理水平整体较低表现（）。

  A缺乏现代科学管理手段

  B内部控制制度不完善

  C财务人员素质水平相对较差

  D成本核算缺乏真实的准确的数据资料

  E易于确定企业生产的盈亏平衡点

• 19. 一般而言，作为群体，中小企业主的性格具有以下特（）。

  A以自我为中心

  B做事干练

  C决策简练

  D时间观念强

  E办事懒散

• 20. 下列关于企业主导型中小企业主的说法正确的（）。

  A风险承受能力不高，对创新产品兴趣不大

  B个人资产和企业资产分离

  C以40~60岁为主，年龄偏大

  D风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标

  E喜欢通过论坛和讲座获取信息

• 21. 关键人物的风险管理对策（）。

  A关键人物保险

  B提高员工福利、留住人才

  C为员工提供养老、健康、伤残、死亡等多方面的团体保障

  D根据具体情况量身定制保险计划，包括将员工的配偶和子女纳入保障计划中

  E以团体形式购买保险

• 22. 退休养老的总供给包（）。

  AFV退休前积累

  BPV退休后既定养老金

  CFV退休后既定养老金

  DPV退休前积累

  E退休后既定养老金

• 23. 投资回报率对投资品价值的影响是不言而喻的，有时甚至是最主要的决定因素，一般来说，预期投资回报率的设定与客户（）等相关。

  A风险承受能力

  B学历

  C年龄

  D风险偏好

  E对投资工具的认识

• 24. “有限套利”理（）。

  A主要探讨现实证券市场中套利行为的作用不可能充分实现

  B解释了为什么价格对信息会存在着不适当的反应

  C解释了为什么在噪声交易者的干扰下市场会保持非有效状态

  D研究现实世界中投资者在买卖证券时是如何形成投资理念和对证券进行判断的

  E是行为金融学的一大理论基础

• 25. 按照保险金给付条件的不同，普通型人寿保险可分（）。

  A死亡保险

  B生存保险

  C两全寿险

  D万能保险

  E分红寿险

• 1. 企业年金养老计划属于养老保险体系中的第二支柱。（）

  A对

  B错

• 2. 契税实行地区差别比例税率。（）

  A对

  B错

• 3. 避税筹划违背立法精神。（）

  A对

  B错

• 4. 明确人生不同阶段的理财目标，全生涯模拟仿真结果属于理财规划书的主要内容。（）

  A对

  B错

• 5. 代位继承只适用于遗嘱，不适用于法定继承。（）

  A对

  B错