2023年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》10月20日

• 1. 商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

  A对

  B错

• 2. 理财师在最后提供整体规划建议的时候，一定要和这些结论和建议保持一致。（）

  A对

  B错

• 3. 自由结余是可以用以实现短期理财目标的资金。（）

  A对

  B错

• 4. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

  A对

  B错

• 1. 在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。

  A投资性资产比率越大说明理财积极性越高

  B投资负债率越高说明财务负担越大

  C现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标

  D自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标

• 2. 理财师在为客户进行投资规划前，首先要了解客户的风险属性，判断客户的风险属性，要将（）与风险容忍态度两者综合考虑。

  A风险承受能力

  B风险偏好

  C家庭财富

  D个人收入

• 3. 车船税的税额采用（）。

  A比例税率

  B幅度定额税率

  C超额累进税率

  D全额累进税率

• 材料题根据下面资料，回答问题 王某，男，60岁，李某，女55岁，二人均早年离异，王某有一个儿子小王30岁，常年在外地打工，李某有一个儿子小李，2014年王某与李某结婚，小李跟着他们在一起生活，婚后二人还领养一女小林，2015年，李某因病去世，没有留下遗嘱。
  
  
  4. 下列说法正确的是（）。  

  A小王可以通过转继承获得李某的遗产

  B李某的遗产要按照法定继承分配

  C本案例涉及到遗赠抚养关系

  D小王可以通过代位继承获得李某的遗产

• 1. 下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有()  

  A目前社会养老体系尚不完善

  B环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加

  C人口老龄化趋势，加大了社会养老负担

  D生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长

  E退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活

• 2. 从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠进行税务规划的方法中可利用的优惠要素（）。

  A利用免税筹划

  B利用税率差异筹划

  C分劈技术

  D利用税收扣除筹划

  E利用退税筹划