2023年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》9月18日

• 1. 商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

  A对

  B错

• 2. 凡在中华人民共和国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人，为消费税的纳税人。（）

  A对

  B错

• 3. 转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。（）

  A对

  B错

• 4. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

  A对

  B错

• 材料题根据下面资料，回答问题题 罗先生今年35岁，在一家外企任人力资源总监，罗先生2021年税后年薪60万元，另有年终奖税后10万元。罗太太王女士是基层公务员，今年也是35岁，王女士税后收入14．4万元，另有讲课带来的税后收入2万元、出版书籍获得稿酬的税后收入1万元和家用车短期出租的税后收入1万元。女儿娜娜今年8岁，就读于某公办小学。罗先生和王女士的双亲均健在，且双方的祖母也均健在。 罗先生家庭主要支出项目包括：房贷每月还20000元，还剩20年，贷款年利率为5．145%；水、电、煤、通讯及家庭生活用品的开销为每月5000元；每月5000元用于女儿的教育费用，还有每月6000元的机动开支。 罗先生家庭所有资产均为婚后资产，其中自有住房是主要资产，目前市值5000000元；夫妻二人还有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息为5000元或30000元。罗先生名下长期投资了200000元某混合型基金，不过3年来净值上上下下，最终没有什么收益，他们各自还拥有一辆市值为200000元的家用车。夫妻两人都享有标准的社会保险，罗先生公司另有一份团体意外险，如发生意外事故赔付金额为月薪的4倍，另外有保额为1000000元的定期寿险。王女士还持有某投资连结型保险，当前账户价值为1000000元，保单已经生效5年可以随时终止。 假设2021年度罗先生夫妇所在城市的月平均工资6666．67元，三险一金缴纳比例为20%。请根据该案例的背景信息，回答下列问题：
  
  
  1. 在做养老规划时，罗先生了解了养老目标日期基金产品。下列关于养老目标日期基金特点的说法错误的是()。  

  A产品每日开放，方便投资者流动性管理

  B动态配置，风险随着接近到期日逐步降低

  C主要采用FOF形式运作

  D可以用投资人计划退休日期命名

• 2. 甲生前立遗将一件古玩赠给乙，甲死后乙表示接受遗赠，在遗产分割前乙死亡。关于该遗产的分配，下列表述正确的是（)。  

  A该古玩可由乙子女继承

  B如甲子女同意，可让乙子女继承

  C该古玩可由甲子女继承

  D将古玩出售，可由甲、乙子女共同继承价款

• 3. 客户关系管理里，客户的满意度是由(　　)决定的。

  A客户体验和预期

  B客户体验和忠诚

  C客户预期和价格

  D客户忠诚和价格

• 4. 与其他的家庭理财计划相比，子女教育金要事先进行规划，下列选项中错误的是（）。  

  A子女教育金没有费用弹性

  B子女教育金没有时间弹性

  C子女教育金必须靠父母来准备

  D子女教育金支出时间长、金额大

• 1. 李先生2021年3月取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入2000元，5月取得劳务报酬收入30000元，特许权使用费收入2000元，关于他这两个月预扣预缴个人所得税（）  

  A劳务报酬收入3000元的所得税预扣预缴税额为440元

  B劳务报酬收入30000元的所得税预扣预缴税额为5200元

  C将许权使用费收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元

  D稿酬收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元

  E预扣预缴个人所得税在汇算清缴后可能会退税，也可能需要补缴税款

• 2. 下列选项中，属于狭义薪酬的（）。

  A基本薪酬

  B奖金

  C津贴

  D福利

  E非货币奖励