2019年初级经济师《金融专业》考试及答案

• 1. 货币形式发生的第二次标志性变革是（）。  

  A金属货币取代实物货币

  B纸币取代铸币

  C信用货币取代纸币

  D电子货币的出现

• 2. 商业银行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金送缴中国人民银行发行库的过程称为（）。  

  A现金归行

  B现金回笼

  C现金发行

  D现金投放

• 3. 货币需求分为交易性需求、预防性需求和投机性需求，是（）的货币需求理论。  

  A马克思

  B费雪

  C剑桥学派

  D凯恩斯

• 4. 如果其他情况不变，中央银行从商业银行买进证券，货币供应量将（）。  

  A增加

  B减少

  C不变

  D无影响

• 5. 物价水平在零值以下，即物价出现负增长，这属于（）。  

  A相对通货紧缩

  B显性通货紧缩

  C绝对通货紧缩

  D隐形通货紧缩

• 6. 占据核心地位，发挥主导作用的现代信用形式是（）。  

  A商业信用

  B银行信用

  C国家信用

  D消费信用

• 7. 下列属于权益凭证的是（）。  

  A公司债券

  B汇票

  C支票

  D股票

• 8. 认为利息是人们在特定时期内放弃货币周转的灵活性的报酬，这是（）的观点。  

  A利息报酬论

  B节欲等待论

  C流动偏好论

  D时间偏好论

• 9. 影响利率的因素中，最基本的因素是（）。  

  A资金供求状况

  B社会平均利润率

  C借贷期限与风险

  D国家宏观经济政策

• 10. 某储户2019年3月5日存入存本取息定期储蓄存款10万元，存期1年，约定4个月取息一次，分3次取息，假设存入时该档次存款挂牌公告利率为月利率3‰，则每次支取利息为（）元。  

  A1200

  B1000

  C900

  D300

• 11. 商业银行最基本的职能是（）。  

  A信用中介

  B支付中介

  C信用创造

  D金融服务

• 12. 商业银行的核心资产业务为（）。  

  A吸收存款

  B发放贷款

  C借入负债

  D证券投资

• 13. 证券公司最本源的业务活动是（）  

  A证券经纪交易

  B证券私募发行

  C证券承销

  D项目融资

• 14. 负责接收、管理和处置银行划转的不良贷款的金融机构为（）。  

  A金融资产管理公司

  B财务公司

  C信托机构

  D信用担保机构

• 15. 企业发行短期融资券时待偿还余额不得超过企业净资产的（）。  

  A20%

  B30%

  C40%

  D50%

• 16. 下列不属于货币市场主要指标的是（）  

  A贴现率

  B同业拆借利率

  C市盈率

  D国债回购交易利率

• 17. 下列体现中央银行是政府的银行这一职能的是（）。  

  A发行的银行

  B充当“最后贷款人”

  C组织、参与和管理全国的清算

  D代理国库

• 18. 政府、企业等通过发行债券或股票的方式在金融市场上筹集资金，这属于（）。  

  A直接金融市场

  B间接金融市场

  C公开市场

  D发行市场

• 19. 下列经批准可以进入我国同业拆借市场的机构是（）。  

  A基金会

  B基金管理公司

  C储金会

  D结算中心

• 20. 下列属于债券特征的是（）。  

  A是所有权凭证

  B无规定偿还期

  C收益固定

  D较股票风险大

• 21. 交易双方约定在未来的某一确定时问，按照事先商定的价格（如汇率、利率或股票价格等），以预先确定的方式买卖一定数量的某种金融资产的合约，这是（）。  

  A金融远期合约

  B金融期货

  C金融期权交易

  D金融互换

• 22. 下列不属于商业银行资本的功能的是（）。  

  A营业功能

  B保护功能

  C管理功能

  D监管功能

• 23. 下列属于商业银行被动型负债业务的是（）。  

  A同业借款业务

  B单位定期存款业务

  C发行金融债券业务

  D向中央银行借款业务

• 24. 下列不属于按存款者性质划分的商业银行存款的是（）。  

  A企业存款

  B储蓄存款

  C财政性存款

  D金融机构同业存款

• 25. 存款时不约定存期，支取时需提前通知商业银行约定支取存款日期和金额方能支取，这是（）。  

  A单位定期存款

  B单位协定存款

  C单位活期存款

  D单位通知存款

• 26. 根据存款额度是否超过（）万美元，将外币存款分为小额外币存款和大额外币存款。  

  A100

  B200

  C300

  D500

• 27. 下列属于商业银行同业借款的是（）。  

  A转贴现

  B再贴现

  C再贷款

  D重贴现

• 28. 决定商业银行经营成败的关键是（）。  

  A盈利性

  B安全性

  C效率性

  D保持合理流动性

• 29. 商业银行的库存现金和超额存款准备金构成了（）。  

  A基础头寸

  B可用头寸

  C可贷头寸

  D短期头寸

• 30. 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失，这属于（）。  

  A关注类贷款

  B可疑类贷款

  C次级类贷款

  D损失类贷款

• 31. 商业银行通过购买保险、签订远期合同等方法对贷款风险的管理和控制，属于（）。  

  A风险回避

  B风险分散

  C风险转移

  D风险补偿

• 32. 商业银行证券投资的系统风险包括（）。  

  A信用风险

  B财务风险

  C购买力风险

  D经营风险

• 33. 我国现代商业银行业务经营的三大支柱为（）。  

  A资产业务、负债业务和中间业务

  B资产业务、负债业务和表外业务

  C资产业务、中间业务和表外业务

  D负债业务、中间业务和表外业务

• 34. 商业银行会计核算的要素不包括（）。  

  A资产

  B所有者权益

  C成本

  D利润

• 35. 中国人民银行为了给各银行和广大企业单位以及金融市场提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服务而建立的支付系统称为（）。  

  A大额支付系统

  B小额批量支付系统

  C清算账产管理系统

  D支付管理信息系统

• 36. 由出票人签发，委托办理业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，这称为（）。  

  A银行本票

  B支票

  C银行汇票

  D商业汇票

• 37. 支票的提示付款期为（）天。  

  A5

  B7

  C10

  D15

• 38. 托收承付结算每笔的金额起点为（）。  

  A1000元

  B2000元

  C5000元

  D1万元

• 39. 收付款单位必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业，这是（）结算方式。  

  A商业汇票

  B国内汇兑

  C托收承付

  D国内委托收款

• 40. 下列属于商业银行盈利能力指标的是（）。  

  A利润增长率

  B经济利润率

  C资本利润率

  D资本充足率

• 41. 下列指标中反映商业银行资产质量的是（）。  

  A不良贷款率

  B成本收入比

  C资本充足率

  D资本利润率

• 42. 商业银行计提的贷款损失准备和不良贷款余额之比为（）。  

  A杠杆率

  B拨备覆盖率

  C不良贷款率

  D核心一级资本充足率

• 43. 下列不属于金融风险的特征的是（）。  

  A可测性

  B确定性

  C可控性

  D相关性

• 44. 当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，甚至发现市场融资完全不可能时，就产生了（）。  

  A流动性风险

  B市场风险

  C利率风险

  D操作性风险

• 45. 下列不属于金融风险管理原则的是（）。  

  A全面风险管理原则

  B集中管理原则

  C水平管理原则

  D独立性原则

• 46. 损失发生之前，运用各种工具，力求消除各种隐患，减少风险发生的因素，将损失的严重后果减少到最低程度，这是风险管理的（）。  

  A控制法

  B财务分析法

  C度量法

  D评估法

• 47. 商业银行应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，抵御所承担的总体风险和各类风险，这体现了商业银行全面风险管理的（）原则。  

  A匹配性

  B全覆盖

  C独立性

  D有效性

• 48. 依照2006年1月1日起试行的《商业银行风险管理核心指标》，不良贷款率一般不应高于（）。  

  A3%

  B4%

  C5%

  D6%

• 49. 利率风险敏感度为利率上升（）个基点对银行净值的影响与资本净额之比。  

  A100

  B150

  C200

  D250

• 50. 流动性资产余额/流动性负债余额×100%为（）的计算公式。  

  A流动性覆盖率

  B流动性比例

  C流动性资产充足率

  D流动性匹配率

• 51. 金融监管的首要目标是（）  

  A盈利性目标

  B公平性目标

  C效率性目标

  D安全性目标

• 52. 全国的金融监管权集中于中央政府，地方没有独立的权利，在中央一级设立两家或两家以上监管机构，分别负责监管国内不同金融机构，这是（）金融监管体制。  

  A二元多头式

  B一元多头式

  C集权式

  D跨国式

• 53. 因（）而发生的国际结算属于国际贸易结算。  

  A投资

  B文化交流

  C赠送

  D清偿国与国之间的债权债务

• 54. 下列关于国际结算的业务特点的说法中，错误的是（）  

  A需按照国际法规和国际惯例进行

  B以可自由兑换货币为媒介

  C以银行为中介

  D比国内结算简单

• 55. 出口地的银行凭信用证上开证行的邀请向买入出口商的合格单据，对出口商垫付资金，再从开证银行得到偿付，这种信用证为（）。  

  A即期付款信用证

  B延期付款信用证

  C议付信用证

  D承兑信用证

• 56. 下列信用证风险中，属于进口商面临的主要风险的是（）。  

  A卖方勾结承运人出具预借提单或倒签提单

  B开证行倒闭

  C开证行无力偿付信用证款项

  D因软条款而导致信用证失效

• 57. 下列关于剑桥方程式与费雪方程式的说法中，错误的是（）。  

  A费雪方程式强调的是货币的交易手段功能

  B剑桥方程式重视存量占收入的比例

  C剑桥方程式是从宏观角度进行分析

  D费雪方程式侧重于货币流量分析

• 58. 商业银行代理的财政性存款都需按（）的比例划缴中国人民银行。  

  A50%

  B60%

  C80%

  D100%

• 59. 最新加入SDR货币篮子的币种为（）。  

  A英镑

  B欧元

  C日元

  D人民币

• 60. 根据巴塞尔协议Ⅲ，银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的（）。  

  A2%

  B2.5%

  C3%

  D1%

• 1. 下列财政收支状况，会增加货币供应量的是（）。  

  A加强税收征管

  B财政向银行借款

  C国库透支银行信贷资金

  D城乡居民购买国债

  E银行用信贷资金购买国债

• 2. 下列属于需求不足型通货紧缩的是（）。  

  A消费抑制型通货紧缩

  B国外需求减少型通货紧缩

  C显性通货紧缩

  D投资抑制型通货紧缩

  E隐形通货紧缩

• 3. 零存整取定期储蓄存款利息的计算方法有（）。  

  A积数计息法

  B逐笔结息法

  C余额表计息

  D每元平均利息计算法

  E分户账计息

• 4. 金融机构按照资金来源方式可分为（）。  

  A投资类金融机构

  B存款类金融机构

  C商业性金融机构

  D契约型储蓄机构

  E投资性中介机构

• 5. 商业银行经营管理的“三性”原则为（）。  

  A流动性原则

  B及时性原则

  C盈利性原则

  D有效性原则

  E安全性原则

• 6. 与商业银行贷款相比，政策性贷款的特点有（）。  

  A期限长

  B额度大

  C风险高

  D利率高

  E利率低

• 7. 保险公司的基本职能包括（）。  

  A投资职能

  B防灾防损职能

  C分摊经济损失职能

  D经济补偿职能

  E保险理赔职能

• 8. 下列属于CDs的特点是（）。  

  A期限固定

  B面额较大

  C可办理提前支取

  D不计逾期利息

  E可分段计息

• 9. 下列金融市场中，属于资本市场的有（）。  

  A证券回购市场

  B债券市场

  C股票市场

  D证券投资基金市场

  E可转换债券市场

• 10. 预期某证券的市场价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌后再买进，从而获取高卖低买之间的差价，这种交易方式为（）。  

  A多头交易

  B空头交易

  C卖空

  D买空

  E看跌期权

• 11. 我国商业银行资本需要量的影响因素主要有（）。  

  A宏观经济形势

  B银行信誉

  C融资成本

  D资产负债情况

  E法律制度因素

• 12. 我国商业银行对公存款账户包括（）。  

  A临时存款账户

  B一般存款账户

  C专用存款账户

  D基本存款账户

  E其他存款账户

• 13. 商业银行现金资产的管理原则为（）。  

  A保持合理流动性原则

  B总量适度原则

  C盈利性原则

  D适时调节原则

  E注重安全原则

• 14. 商业银行头寸的构成包括（）。  

  A基础头寸

  B可用头寸

  C短期头寸

  D可贷头寸

  E中长期头寸

• 15. 商业银行中间业务的风险特征包括（）。  

  A自由度较小

  B透明度差

  C风险分散

  D风险滞后

  E自由度较大

• 16. 商业银行的主要财务指标包括（）。  

  A经营增长

  B资产质量

  C盈利能力

  D偿付能力

  E发展能力

• 17. 利率风险的主要形式包括（）。  

  A汇率风险

  B重新定价风险

  C利率变动风险

  D基准风险

  E期权性风险

• 18. 按照金融风险存在或替代的程度不同，金融风险可分为（）。  

  A轻度风险

  B可分散风险

  C金融危机

  D严重风险

  E不可分散风险

• 19. 商业银行不良贷款管理应遵循的基本原则有（）。  

  A经济原则

  B内部制衡原则

  C统一原则

  D安全原则

  E不可比原则

• 20. 外汇的特征包括（）。  

  A可偿性

  B自由兑换性

  C不可偿性

  D可接受性

  E不稳定型

• 根据以下材料，回答问题 某商业银行受理居民甲定期储蓄存款1万元，年利率为3%，存期为1年。
  
  
  1. 该商业银行为居民甲办理储蓄存款业务时，应设置（）科目。  

  A定期储蓄存款、单位定期存款

  B单位活期存款、单位定期存款

  C活期储蓄存款、单位活期存款

  D活期储蓄存款、定期储蓄存款

• 2. 居民甲办理定期储蓄存款，开户时会计分录为（）。  

  A借:库存现金10000 贷:定期储蓄存款 10000

  B借:定期储蓄存款 10000 贷:库存现金10000

  C借:库存现金10000 贷:单位定期存款 10000

  D借:单位定期存款 10000 贷:库存现金10000

• 3. 资产负债表日计提应付利息时，会计分录为（）。  

  A借:应付利息 300货:利息支出300

  B借:利息支出 300贷:应付利息300

  C借:库存现金 300贷:应付利息 300

  D借:应付利息 300贷:库存现金 300

• 4. 该商业银行为居民甲办理储蓄存款业务时设置的会计科目属于（）性质。  

  A资产性质

  B负债性质

  C收入性质

  D所有者权益性质

• 根据以下材料，回答问题 在股指期货交易中，1月初投资人甲预测指数将上涨，于是买入20份3月份交割的指数期货合约，当时股价指数为180点。而乙投资者则预期指数将下降，与甲投资者同时订立15份期货合同以现有价格卖出。假设不考虑佣金等因素，每点指数的成数为400美元。
  
  
  5. 2月28日指数上涨至190点，该投资者认为时机已到，决定卖出期货合约。则该投资者可获利（）美元。  

  A20000

  B40000

  C80000

  D8000

• 6. 如果买入后指数不升反降，当降至175点时甲投资者担心还将下跌，决定卖出期货合约，则该投资者可获利（）美元。  

  A40000

  B－40000

  C20000

  D－20000

• 7. 乙投资者的投资行为称为（）。  

  A多头交易

  B买空交易

  C空头交易

  D看跌期权

• 8. 下列属于甲、乙投资者所参与的金融期货交易特点的是（）。  

  A直接清算制

  B合约自由化

  C灵活性

  D逐日盯市制

• 根据以下材料，回答问题 某贸易公司为了适应发展需要，通过发行股票、债券、可转换债券等多种方式筹集资金。其中发行的股票包括优先股和普通股。
  
  
  9. 相较于普通股，优先股的优势在于（）。  

  A股息不固定

  B能参与公司经营管理

  C收益更有保障

  D不能参与公司经营管理

• 10. 按照发行主体的不同，该公司发行的债券属于（）。  

  A公司债券

  B金融债券

  C可转换债券

  D政府债券

• 11. 假如该贸易公司发行的可转换债券面额为150元，规定其转换价格为30元，当达到可转换条件后，则可转换股票（）股。  

  A3

  B5

  C10

  D15

• 12. 该公司发行证券，可考虑的承销者为（）。  

  A证券公司

  B投资银行

  C信托投资公司

  D政府或其所属机构

• 根据以下材料，回答问题 某商业银行吸收甲单位定期存款50万元，吸收乙单位通知存款100万元，同时向中央银行融通资金500万元。
  
  
  13. 该商业银行吸收甲单位的存款业务，属于该商业银行的（）。  

  A主动型负债

  B被动型负债

  C现金型资产

  D借入型负债

• 14. 该商业银行向中央银行融通资金，属于该商业银行的（）。  

  A主动型负债

  B被动型负债

  C现金型资产

  D同业借款

• 15. 该商业银行的“三性”目标中，前提目标是（）。  

  A安全性目标

  B流动性目标

  C盈利性目标

  D稳定型目标

• 16. 乙单位按约定提前7天给出通知约定支取存款金额，则可支取金额为（）万元。  

  A1

  B2

  C5

  D10

• 根据以下材料，回答问题 王女士有现金20万元，于2018年5月1日以整存整取方式存入定期15万元，存期为1年，存入时该档次月利率为4.8‰。另5万元于2018年5月15日以定活两便方式存入。
  
  
  17. 若王女士于2019年5月1日到期支取存入的整存整取存款，则可取得利息收入（）元。  

  A864

  B8640

  C1152

  D11520

• 18. 假设王女士于2018年7月15日支取存入的定活两便存款，支取日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为1.5‰，则可取得利息收入（）元。  

  A150

  B1500

  C480

  D288

• 19. 假设王女士下2019年3月15日支取存入的定活两便存款，支取日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为1.5‰支取日整存整取定期储蓄存款年利率为3%，则可取得利息收入（）元。  

  A500

  B750

  C1250

  D1500

• 20. 假设王女士于2019年5月10日支取存入的全部存款，支取日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为1.5‰，支取日整存整取定期储蓄存款年利率为3%，则可取得利息收入（）元。  

  A9500

  B9602.5

  C9800

  D1000.5