判断题

1、实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。()

答 案：错

解 析：虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。

2、风险管理理念是风险文化的核心，风险文化应当全面渗透于风险管理的各个环节，各个阶段。  

答 案：对

解 析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

3、由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格，因此，市值重估工作应当由前台负责。

答 案：错

解 析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。

4、商业银行应充分评估战略风险可能给银行带来的损失及对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。（）  

答 案：对

解 析：战略风险的评估要求之一是商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

单选题

1、下列属于现金流量分析中经营活动的现金流的是（）。  

• A：分得股利、利润
• B：处置固定资产、无形资产收到现金
• C：购买货物支付的现金
• D：发行债券收到现金

答 案：C

解 析：A和B属于投资活动的现金流，D属于融资活动的现金流。

2、X银行的风险经理内部测试有10道单项选择题，每题有4个选项，某位风险经理如果全靠猜测，至少答对9道的概率为（）

• A：0.002956%
• B：0.002861%
• C：0.003142%
• D：0.003270%

答 案：A

解 析：10*0.75*0.25^9+0.25^10=0.002956%

3、以下关于明确董事会和高级管理层的责任叙述中，错误的是( )。

• A：董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理／规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险，对战略风险管理结果负有最终责任
• B：董事会和高级管理层自行制定战略规划而无需征询最大多数员工的意见和建议
• C：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南
• D：董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议

答 案：B

解 析：董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理／规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险，对战略风险管理结果负有最终责任。董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。

4、在短期内，某商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。  

• A：余额1000万元
• B：缺口1000万元
• C：余额3250万元
• D：余额2250万元

答 案：D

解 析：特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率*最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率*正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率*最坏状况的预计头寸剩余或不足，5000*25%+3000*50%-2000*25%=2250万元

多选题

1、风险计量模型的监督检查主要包括（）。

• A：建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模型函数是否正确合理
• B：是否积累足够的经验的历史数据
• C：是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排
• D：对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全
• E：风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

答 案：ABCDE

解 析：题中各项全部是风险计量模型监督检查的主要内容。

2、明显不列入交易账户的头寸一般包括（）。

• A：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸
• B：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
• C：向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品
• D：为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸
• E：为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸

答 案：AC

解 析：明显不列入交易账户的头寸一般包括为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。考生在了解这个知识点的基础上，可简单记忆进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。(2)与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。银行账户中的项目则通常按历史成本计价。银行划分银行账户和交易账户是准确计算市场风险监管资本的基础。