判断题

1、在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（）  

答 案：错

解 析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

2、假设其他条件不变，商业银行选择的置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，数额也越大。  

答 案：对

解 析：假设其他条件不变，商业银行选择的置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，数额也越大。

3、抵押是指债务人或第三人不转移对财产的占有，将财产作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依法以财产折价或拍卖，并就变卖财产的价款优先受偿。  

答 案：对

解 析：抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。

4、风险分散是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施，将风险分散给其他经济主体，由多主体共担风险的一种策略性选择。  

答 案：对

解 析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择"不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里"的经典投资格言形象地说明了这一方法。

单选题

1、下列选项不属于根据商业银行资本金水平和操作风险管理能力将操作风险进行划分的是（　　）。

• A：可规避的操作风险
• B：不可降低的操作风险
• C：可缓释的操作风险
• D：应承担的操作风险

答 案：B

解 析：根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。，商业银行可根据不同的操作风险类型采取相应曲管理策略。

2、对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。

• A：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和
• B：总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险
• C：净总敞口头寸等于所有外币多头总额
• D：短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

答 案：C

解 析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值，所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C项不正确。

3、多数主权贷款以以下何种形式进行?

• A：贷款方提供的一系列授信
• B：几个贷款方参与的贷款
• C：由贷款方购买的政府债券
• D：主权国家与贷款人之间直接的双边协议

答 案：B

4、关于久期缺口的说法，错误的是( )。

• A：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强
• B：如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱
• C：当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强
• D：当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响

答 案：C

解 析：久期分析法用来衡量利率变化对商业银行资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。

多选题

1、以下各项属于流动性负债的是（）。

• A：活期存款
• B：超额准备金
• C：应付账款
• D：定期存款
• E：发放的票据和债券

答 案：ACDE

解 析：活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、发放的票据和债券等属于流动性负债。

2、全面风险管理要素包括（　　）。

• A：事件识别
• B：风险评估
• C：控制活动
• D：内部环境
• E：信息和交流

答 案：ABCDE

解 析：全面风险管理要素包括八个方面目标设定、风险反映、监控、事件识别、风险评估、控制活动、内部环境、信息和交流等。故选ABCDE。