判断题

1、《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险。

答 案：错

2、列为系统重要性金融机构的商业银行，应当在压力测试的基础上制定本机构的恢复计划，明确在资本短缺、流动性压力等情况下的应对措施。  

答 案：对

解 析：从本质上看，恢复计划是银行为应对严重压力情景，事前对经营、资本、流动性作出的一系列安排。

3、久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（）

答 案：对

解 析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也就越高，对其流动性的影响也就越显著。

4、如果商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识/技能，仍按照自己认为正确而实际错误的方式工作，那么这种行为归属于操作风险中的内部欺诈类别。（）  

答 案：错

解 析：内部欺诈事件，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

单选题

1、下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是（　　）

• A：治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的．有效监督
• B：公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
• C：如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿
• D：治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

答 案：A

2、预期损失率的计算公式是( )

• A：预期损失率一预期损失／资产风险敞口×100%
• B：预期损失率一预期损失／贷款资产总额×100%
• C：预期损失率—预期损失／风险资产总额×100%
• D：预期损失率：=预期损失／资产总额×100%

答 案：A

解 析：预期损失率的计算公式是预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100%。故选A。

3、商业银行公司治理的主要内容不包括( )．

• A：完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
• B：建立、健全以董事会为核心的监督机制
• C：明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务
• D：建立完善的信息报告和信息披露制度

答 案：B

解 析：商业银行公司治理的主要内容①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；②明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务；③建立、健全以监事会为核心的监督机制；④建立完善的信息报告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

4、下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是( )。

• A：财务报表分析
• B：期望分析
• C：财务比率分析
• D：现金流量分析

答 案：B

解 析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。

多选题

1、以下关于缺口分析的陈述正确是（）。

• A：当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
• B：当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
• C：当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降
• D：当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
• E：当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

答 案：BCE

解 析：当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降，所以B项内容正确，A项内容错误；当某一时段内资产大于负债的，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利息下降会导致银行的净利息收入下降，市场利息上升会导致银行的净利息收入上升，所以CE项内容正确，D项内容错误。

2、可用来简化协方差矩阵的方法的是( )。

• A：对角线模
• B：因子模型
• C：历史模拟法
• D：解析模型
• E：仿真模型

答 案：AB

解 析：模型 E.仿真模型 答案AB