判断题

1、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。

答 案：错

解 析：即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。

2、战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期固定不变。()

答 案：错

解 析：虽然重大的战略规划／决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。

3、久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（）

答 案：对

解 析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也就越高，对其流动性的影响也就越显著。

4、操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。()

答 案：错

解 析：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

单选题

1、某商业银行年底贷款余额为200亿元，正常类和关注类贷款合计为180亿元，一般准备金为8亿元，专项准备金l亿元，特种准备金l亿元，则其不良贷款拨备覆盖率为（　　）

• A：5％
• B：50％
• C：20％
• D：2％

答 案：B

2、( )是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。

• A：独立交易
• B：资产转移
• C：关联交易
• D：权利让渡

答 案：C

解 析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。

3、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是（）。

• A：违反监管规定
• B：动力输送中断
• C：声誉受损
• D：黑客攻击

答 案：C

4、商业银行计划推出A、B、C三种金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品的收益率分别为5%、10%、15%，产生不同收益率的可能性如下图所示： 根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列选项最恰当的是()? I.A和B具有同样的预期收益水平II.A和B的预期收益率同为10%，C的预期收益率为11.25%III.C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择IV.A和B的组合是一种良好的风险转移策略  

• A：I，IV
• B：I，II，III
• C：II，III
• D：I，III

答 案：B

解 析：A的预期收益率＝0.25×5%＋0.5×10%＋0.25×15%＝10%；B的预期收益率＝0.5×5%＋0.5×15%＝10%；C的预期收益率＝0.25×5%＋0.25×10%＋0.5×15%＝11.25%。

多选题

1、商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括（　　）。

• A：流动性比率
• B：人民币超额准备金率
• C：外币超额备付金率
• D：核心负债比率
• E：流动性缺口率

答 案：ABCDE

解 析：商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括流动性比率、人民币超额准备金率、外币超额备付金率、核心负债比率和流动性缺口率。A.B.C.D.E项都正确。故本题选ABCDE。

2、商业银行内部控制包括的主要要素有（　　）。

• A：内部控制环境
• B：风险识别与评估
• C：内部控制措施
• D：信息交流与反馈
• E：监督、评价与纠正

答 案：ABCDE

解 析：商业银行内部控制包括内部控制环境，风险识别与评估，内部控制措施，信息交流与反馈，监督、评价与纠正等要素。