判断题
1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 ( )
答 案：错
解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。
2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （ ）
答 案：对
解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。
3、财富保障规划中，理财师把握风险对冲和量力而行原则。（）
答 案：错
解 析：理财师把握两个基本原则，一是风险转嫁的原则,二是量力而行的原则。
4、出国留学前的费用主要包括考试费用、第三方费用和其他费用。（）
答 案：对
单选题
1、以下关于计算资金缺口说法错误的是（）。
- A：退休后收入（既定养老金）的折现值减去退休养老资金的需求（折现值），这样就得到了退休养老基金的缺口
- B：退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”
- C：退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金
- D：退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口
答 案：A
解 析：制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（又可以简称为“大缺口”）。
2、某被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那里获得赔款40万元，同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，对此保险人的处理方式是（ ）。
- A：不予赔付
- B：赔10万元
- C：赔50万元
- D：赔40万元
答 案：B
解 析：保险的补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。保险补偿原则包含两个基本含义：①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。本题中，保险人实际损失50万元，已获第三者赔偿40万元，按补偿原则，保险公司只需赔付10万元。
3、李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为6%，每半年付息一次，如果必要收益率为8%，则该债券的发行价格为（）元。
- A：80.36
- B：86.41
- C：86.58
- D：114.88
答 案：B
解 析：该债券的发行价格=100×6%÷2×[（1+8%÷2）-1+（1+8%÷2）-2+…+（1+8%÷2）-20]+100÷（1+8%÷2）20=86.41（元）。
4、艺术公司应为李小姐提供的咨询服务预扣预缴个人所得税()元，
- A：800
- B：560
- C：0
- D：1000
答 案：A
解 析：5000*0．8*0．2=800
多选题
1、下列关于人寿保险在财富传承中的作用表述正确的（）。
- A：人寿保险可实现遗嘱的部分功能
- B：人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务
- C：人寿保险赔款免纳个人所得税
- D：投保时无须指定受益人
- E：人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失
答 案：ABCE
解 析：人寿保险功用特征包括：①人寿保险赔款免纳个人所得税。②人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债；人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。③人寿保险可实现遗嘱的部分功能。④人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失。
2、综合理财规划中，家庭资产配置的主要类别包括（）。
- A：不动产
- B：权益类资产
- C：固定收益资产
- D：贵金属
- E：现金
答 案：ABCDE
解 析：资产配置是控制风险，尤其是系统性风险、稳定收益的有效手段，资产配置不是产品配置，资产配置是不同资产类别的配置。无论客户是有意或无意地把资产配置在不同的资产类别上，都形成了当前的资产配置状况。主要的资产类别包括：权益类资产、固定收益资产、现金、不动产、贵金属、海外的上述资产等。
