判断题

1、信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。 （　　）

答 案：对

解 析：信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。

2、场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，只有场外衍生工具交易需要计量信用估值调整风险加权资产（）

答 案：对

解 析：场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，只有场外衍生工具交易需要计量信用估值调整风险加权资产

3、流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性汇报。

答 案：对

4、董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任（）

答 案：对

解 析：董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任

单选题

1、下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述最不恰当的是()。  

• A：洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单
• B：洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法
• C：洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源
• D：洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动

答 案：C

解 析：

2、下列关于信用风险的说法，正确的是( )

• A：信用风险只有当违约实际发生时才会产生
• B：对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
• C：信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式
• D：交易对手信用评级的下降不属于信用风险

答 案：C

3、下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是()  

• A：信息披露
• B：资本规划
• C：风险评估
• D：压力测试

答 案：A

解 析：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

4、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当向()报送大额交易和可疑交易报告，接受()的监管、检查。  

• A：中国人民银行反洗钱局，中国银保监会及各地方监管局
• B：中国反洗钱监测分析中心，反洗钱工作部际联席会议制度
• C：中国人民银行反洗钱局，中国证监会及各地方监管局
• D：中国反洗钱监测分析中心，中国人民银行及其分支机构

答 案：D

解 析：商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查。

多选题

1、公允价值的计量方式包括（）。

• A：直接使用可获得的市场价格
• B：如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格
• C：既可以直接使用名义价值，也可以直接使用市场价值
• D：实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)
• E：允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

答 案：ABDE

解 析：公允价值的计量方式包括四种直接使用可获得的市场价格;如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格;实际支付价格(无依据证明其不具有代表性);允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突。所以ABDE项正确。

2、风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，商业银行对客户的风险暴露包括（）。  

• A：因担保、承诺等形成的潜在风险暴露
• B：因场外衍生工具、证券融资交易形成的交易对手信用风险暴露
• C：因各项款项、投资债券、存放同业等表外授信形成的一般风险暴露
• D：因投资资产管理产品或资产证券化产品形成的特定风险暴露
• E：因债券、股票及其衍生工具交易形成的银行账簿风险暴露

答 案：ABD

解 析：风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。 商业银行对客户的风险暴露包括：（1）因各项贷款、投资债券、存放同业、拆放同业、买入返售资产等表内授信形成的一般风险暴露；而选项C描述的表外。（2）因投资资产管理产品或资产证券化产品形成的特定风险暴露；（3）因债券、股票及其衍生工具交易形成的交易账簿风险暴露；而选项E描述的银行账簿。（4）因场外衍生工具、证券融资交易形成的交易对手信用风险暴露；（5）因担保、承诺等表外项目形成的潜在风险暴露；（6）其他风险暴露，指按照实质重于形式的原则，除上述风险暴露外，信用风险仍由商业银行承担的风险暴露。