判断题
1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 ( )
答 案：错
解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。
2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （ ）
答 案：对
解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。
3、理财师事先应该向客户说明和保证信息和资料属于客户的私密情况，理财师只用于客户的理财规划，绝不会在未经客户知晓和允许的情况下泄露出去。（）
答 案：对
解 析：理财师事先应该向客户说明和保证信息和资料属于客户的私密情况，理财师只用于客户的理财规划，绝不会在未经客户知晓和允许的情况下泄露出去。
4、据美国《美国新闻及世界报道》刊登的the Rockeefeller Corporation of pittsburgh进行的一项调查，客户流失的原因最主要的是对管理人员的服务不满意。（）
答 案：错
解 析：据美国《美国新闻及世界报道》刊登的theRockefellerCorporationofPittsburgh进行的一项调查，客户流失的原因最主要的是对一线业务人员的服务不满意。
单选题
1、下列关于营业税应纳税额的确定，说法错误的是（）。
- A：纳税人将承揽的运输业务分给其他单位或者个人的，以其取得的全部价款和价外费用扣除其支付给其他单位或者个人的运输费用后的余额为营业额
- B：金融业中股票、债券买卖，以买人价减去卖出价后的余额为营业额
- C：纳税人从事旅游业务的，以其取得的全部价款和价外费用扣除替旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、旅游景点门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额为营业额
- D：纳税人将建筑工程分包给其他单位的，以其取得的全部价款和价外费用扣除其支付给其他单位的分包款后的余额为营业额
答 案：B
解 析：B项，金融业营业额的确定：贷款业务，贷款利息收入（包括各种加息、罚息等）；融资租赁，全部价款和价外费用减实际成本；股票、债券买卖，卖出价减买入价及相关费用；金融经纪业务，手续费（佣金）类的全部收入；受托收款业务，全部收入减去支付给委托方价款后的余额。
2、在我国，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是（）
- A：自书遗嘱
- B：录音遗嘱
- C：口头遗嘱
- D：代书遗嘱
答 案：A
解 析：根据《民法典》的规定，代书遗嘱、打印遗嘱、录音录像遗嘱和口头遗嘱都必须有两个以上的见证人在场见证。
3、在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务规划方法是（）。
- A：利用税收扣除筹划
- B：利用税收抵免筹划
- C：利用退税筹划
- D：分劈技术
答 案：C
解 析：利用退税筹划，是指在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务规划方法。
4、一般而言，导致客户流失最主要的因素是（)
- A：客户逝世
- B：客户搬家
- C：公司业务人员对客户的服务态度
- D：与其他商家建立关系
答 案：C
解 析：《美国新闻及世界报道》刊登的一项调查显示，客户流失的原因最主要的是对一线业务人员的服务不满意。
多选题
1、在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容包（）部分内容。
- A：全生涯模拟仿真的原理介绍
- B：模拟环境的设置
- C：寻求理财规划服务的直接原因
- D：分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议
答 案：ABD
解 析：选项C，属于客户家庭基本信息。
2、下列关于有效市场理论的说法正确的（）。
- A：随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的
- B：有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息
- C：随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动
- D：随机漫步论点的本质是股价是不可预测的
- E：世界上没有一个绝对有效的市场
答 案：BCDE
解 析：A项，随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的。对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动。
