判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、成熟期的保险组合建议为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。（）

答 案：错

解 析：成长期的保险组合建议为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。

4、企业年金养老计划属于养老保险体系中的第二支柱。（）

答 案：错

解 析：企业年金养老计划属于养老保险体系中的第三支柱。

单选题

1、如果罗先生突然遭遇车祸离世，下列不可以作为罗先生的遗产被继承的是()。  

• A：罗先生名下的混合基金
• B：车主是王女士的小轿车
• C：受益人为罗先生女儿的定期寿险所产生的死亡给付金
• D：夫妻二人共同购买的房产

答 案：C

解 析：受益人为罗先生女儿的定期寿险所产生的死亡给付金，受益人为罗先生的女儿，不能作为罗先生的遗产。

2、罗先生的公司为员工建立了企业年金，下列关于企业年金的说法中，错误的是()。  

• A：企业年金遵循信托法原则
• B：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%
• C：企业年金个人账户下设企业缴费子账户和个人缴费子账户，分别记录企业缴费分配给个人的部分及其投资收益，以及本人缴费及其投资收益
• D：企业年金个人缴付部分，在不超过本人缴费工资计税基数的4%标准内的部分，暂从个人当期的应纳税所得额中扣除。罗先生可以在每月应纳税所得额中税前扣除2000元

答 案：A

解 析：企业年金遵循的是《企业年金管理办法》

3、理财师为客户制定退休规划时，下列步骤中需最先开展的是（）。  

• A：从退休后的支出角度预测资金需求
• B：计算资金缺口
• C：确定退休目标
• D：制定具体投资方案

答 案：C

解 析：退休规划步骤主要包括：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的退休目标；④制订退休规划方案，包括计算资金需求和退休收入、计算资金缺口、制定退休规划；⑤退休规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。

4、社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障，这一原则更多地强调社会公平性。一般而言，低收人人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例（）。

• A：较低
• B：较高
• C：较为平均
• D：无规律

答 案：B

多选题

1、下列属于理财规划服务所能提供的合理规划内容的（）。

• A：对每年各项支出制定合理的预算和增长率
• B：当收支发生偏离的时候进行及时的调整
• C：当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正
• D：努力工作以保证收入的稳定性和增长性
• E：积极制定完善的家庭财富保障计划

答 案：ABCDE

解 析：合理规划包括了以下几个方面的内容：①对每年各项支出制定合理的预算和增长率；②当收支发生偏离的时候进行及时的调整；③对投资性资产进行积极稳健的投资活动以满足投资报酬率的要求；④当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正；⑤努力工作以保证收入的稳定性和增长性，当收入发生变化的时候，及时对理财目标进行调整；⑥积极制定完善的家庭财富保障计划，把各种潜在风险降到最低。

2、根据资本资产定价模型，下列几项资产中，一定不在资本市场线上的有（）。  

• A：资产C：预期收益率10％，收益率标准差13％
• B：资产B：预期收益率17％，收益率标准差23％
• C：资产A：预期收益率10％，收益率标准差12％
• D：资产E：预期收益率15％，收益率标准差13％
• E：资产D：预期收益率15％，收益率标准差23％

答 案：AE

解 析：根据CAPM模型，投资者都遵守主宰原则，即同一风险水平下，选择收益率较高的证券；同一收益率水平下，选择风险较低的证券。资本市场线是表示有效组合风险和收益之间关系的一条直线。资产A与资产C预期收益率相同，资产C的标准差较大，故资产C一定不在资本市场线上；资产B与资产D收益率标准差相同，资产D的预期收益率较低，故资产D一定不在资本市场线上。