判断题

1、商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。（）

答 案：错

2、风险管理理念是风险文化的核心，风险文化应当全面渗透于风险管理的各个环节，各个阶段。  

答 案：对

解 析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

3、在商业银行的贷款组合管理中，行业限额是控制行业集中度的有效手段之一。（）  

答 案：对

解 析：限额管理是最常用的风险事前控制的手段。银行可以对每个风险承担部门设定一定的限额，从而确保银行从事的高风险业务活动得到控制。以信用风险为例，限额管理的作用在于阻止银行对某一客户、某个行业或某个区域的客户的信贷规模过于集中。

4、商业银行应当尽量提高其资金来源和使用的同质性以便于集中管理，从而降低流动性风险。  

答 案：错

解 析：商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。

单选题

1、下列不属于经营绩效类指标的是（　　）

• A：总资产净回报率
• B：资本充足率
• C：股本净回报率
• D：成本收入比

答 案：B

解 析：经营绩效类指标要以收益作为指标要素，包括总资产净回报率、股本净回报率、成本收入比。选项B中的资本充足率是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。

2、下列关于信用风险的说法，正确的是( )

• A：信用风险只有当违约实际发生时才会产生
• B：对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
• C：信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式
• D：交易对手信用评级的下降不属于信用风险

答 案：C

3、对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为( )，而对省及省以下政府投资的公用企业视做一般企业，给予( )的风险权重。

• A：25％；50％
• B：25％；100％
• C：50％；75％
• D：50％；100％

答 案：D

解 析：表内信用资产风险权重中，对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50％，而对省及省以下政府投资的公用企业视做一般企业，给予i00％的风险权重。

4、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，错误的是（）。

• A：合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本
• B：商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商
• C：业务外包必须有严谨的合同或服务协议
• D：一些关键过程和核心业务不应外包出去

答 案：B

解 析：A选项中商业银行的业务外包最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

多选题

1、关于商业银行战略与风险管理关系的表述，正确的有（）  

• A：商业银行的经营管理战略同风险管理属于两个相对独立的范畴
• B：风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要方法
• C：商业银行追求业务增长必然要求提高风险管理水平，以保护业务发展的稳定性、持续性
• D：普通风险管理可能会降低商业银行的盈利、不利于长期经营战略的实现
• E：商业银行忽视规模扩张的风险，最终会阻碍业务发展的增长

答 案：BCE

解 析：A项，风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；D项，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行整体的市场风险、信用风险和操作风险状况，为经营管理决策提供辅助作用。

2、下列关于信用风险说法正确的是（）。

• A：信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响
• B：信用风险通常包括违约风险、结算风险
• C：违约风险既可以针对个人，也可以针对企业
• D：结算风险在外汇交易中较为常见
• E：信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中

答 案：ABCDE

解 析：本题要求考生对信用风险进行综合把握。选项A，信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响；选项B，信用风险是最为复杂的风险，包括违约风险、结算风险；选项C，违约风险既可以针对个人，也可以针对企业；选项D，结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易；选项E，信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中。