判断题

1、洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。  

答 案：对

解 析：洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。

2、资本规划是对商业银行正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足比较。相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。  

答 案：对

解 析：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。

3、如果商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识/技能，仍按照自己认为正确而实际错误的方式工作，那么这种行为归属于操作风险中的内部欺诈类别。（）  

答 案：错

解 析：内部欺诈事件，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

4、商业银行可准确识别和计量金融产品和服务的风险成本，并为其金融产品和服务定价提供依据。（）  

答 案：对

解 析：商业银行在经营管理过程中，能否对金融产品和服务进行科学、合理定价，直接决定了商业银行的竞争能力和盈利能力。通过现代风险管理技术，商业银行可准确识别和计量金融产品与服务的风险成本和风险水平，并据此制定具有竞争力的价格。

单选题

1、外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。

• A：提高我国商业银行的竞争能，
• B：进一步完善信息披露的监控机制
• C：改进我国商业银行信息披露
• D：提高审计效率

答 案：C

2、如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。

• A：增加
• B：降低
• C：不变
• D：负相关

答 案：B

解 析：根据投资组合分散风险的原理，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

3、在风险管理方面，（）对商业银行风险管理承担最终责任。

• A：首席风险官
• B：董事会
• C：监事会
• D：行长办公室

答 案：B

解 析：在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

4、假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15．8％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为( )。

• A：2．5％
• B：5％
• C：10％
• D：15％

答 案：B

解 析：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率=0，则上述评级为B 的零息债券在1年内的违约概率p=1一(1+10％)÷(1+15．8％)≈1-0．95=0．05，所以B项正确。

多选题

1、下列关于流动性比率的描述，正确的有( )。

• A：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％
• B：流动性比例应分别计算本币和外币口径数据
• C：流动性比例不得低于25％
• D：流动性比例不得低于60％
• E：流动性比例属于流动性风险评估常用指标

答 案：ABC

解 析：流动性比率=流动性资产余额÷流动性负债余额X100％。该指标不得低于25％，应分别计算本币和外币口径数据。该指标属于商业银行流动性监管指标，故A.B.C选项正确。

2、中国银监会提出的银行监管理念包括( )。

• A：管法人
• B：提高监管标准
• C：管内控
• D：管风险
• E：提高透明度

答 案：ACDE

解 析：中国银监会提出的银行监管理念包括管法人、管内控、管风险、提高透明度，所以A.C.D.E项正确。