判断题

1、列为系统重要性金融机构的商业银行，应该在压力测试的基础上制定本机构的恢复计划，明确在资本短缺，流动性压力等情况下的应对措施。  

答 案：对

解 析：根据金融稳定理事会(FSB)的要求，恢复计划应当至少包括以下内容:(1)金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施;(2)情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景;(3)在压力情景下及时实施恢复措施的流程安排。

2、标准化理财投资指理财资金直接或间接投资于债券、股票、外汇等在公开市场交易，具有公允价值和较高流动性的标准化金融工具。  

答 案：对

解 析：标准化理财投资指理财资金直接或间接投资于债券、股票、外汇等在公开市场交易且有公允价值和较高流动性的标准化金融工具。

3、在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（）  

答 案：错

解 析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

4、压力测试只能评估商业银行在盈利性方面承受压力的能力。（）

答 案：错

单选题

1、重大声誉事件发生后（）小时内向国务院银保监会或其派出机构报告有关情况。  

• A：6
• B：4
• C：12
• D：24

答 案：C

解 析：重大声誉事件发生后12小时内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。

2、某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（　）。

• A：12.5%
• B：15.0%
• C：17.1%
• D：11.3%

答 案：C

3、关于表外项目的处理，下列说法不正确的是（）。

• A：对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
• B：商业银行首先将表外项目的实际本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
• C：对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易
• D：与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20％

答 案：B

解 析：表外项目处理时，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，故8选项说法错误。

4、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，正确的是（　）。

• A：如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿
• B：治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
• C：公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位
• D：治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

答 案：D

解 析：A项如果股东权利受到损害，则应有机会得到有效补偿;B项治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责;C项公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。

多选题

1、下列哪些情形可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险（）。  

• A：该国或地区资产被国有化或征用
• B：该国或地区经济状况恶化
• C：该国或地区爆发公共卫生危机
• D：该国或地区政府拒付对外债务
• E：该国或地区外汇管制货币贬值

答 案：ABCDE

解 析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。D项是主权风险；E项是货币风险；A项是政治风险，B、C项是间接国别风险。

2、下列()管理的不到位，可引发流动性风险。  

• A：声誉风险
• B：国别风险
• C：操作风险
• D：信用风险
• E：市场风险

答 案：ABCDE

解 析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。