判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、企业年金养老计划属于养老保险体系中的第二支柱。（）

答 案：错

解 析：企业年金养老计划属于养老保险体系中的第三支柱。

4、根据经验法则，资产负债率宜在20%-60%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。（）

答 案：错

解 析：根据经验法则，资产负债率宜在20%-50%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。

单选题

1、风险资产组合的方差是（）。

• A：组合中各个证券方差的加权和
• B：组合中各个证券方差的和
• C：组合中各个证券方差和协方差的加权和
• D：组合中各个证券协方差的加权和

答 案：C

2、下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是（）。  

• A：人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等
• B：税收递延养老金主要适用于西方发达国家，账户可指定受益人，可控制投资分配状况
• C：跨辈分贷款缺乏灵活性，只能让下一辈人来受益，不能受益于更远的后代
• D：赠与需要交纳赠与税

答 案：D

解 析：D项，赠与是赠与人将财物给予受赠人，实质是财产所有权的转移，在一定限额内可免交赠与税。

3、家庭的应急能力指标通过（）进行衡量。

• A：流动性资产额度除以家庭月支出
• B：总资产额度除以家庭月支出
• C：总资产额度除以家庭生活支出
• D：流动性资产额度除以家庭生活支出

答 案：A

解 析：家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表中的总支出额度除以12）而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。

4、小王去税务所申报个人所得税，回家后发现身份证遗失，遂去派出所补办身份证，并交了10元钱。前者属于()，后者属于(）  

• A：税，费
• B：税，税
• C：费，税
• D：费，费

答 案：A

解 析：前者个人所得税交的是“税”，后者补办身份证交的是“费”。

多选题

1、在信息收集过程中，下列属于比较好的信息来源的（）。

• A：金融机构账户对账单
• B：工资表
• C：报税表
• D：贷款合同
• E：投资确认书

答 案：ABCDE

解 析：在信息收集过程中，比较好的信息来源包括：金融机构账户对账单、工资和／或报税表、投资或贷款合同或确认书等。

2、根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分（）。

• A：综合理财规划
• B：“一对多”理财规划
• C：单项理财规划
• D：“一对一”理财规划
• E：整体理财计划

答 案：AC

解 析：理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析问题、提供具体解决问题方案的过程。根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为综合理财规划和单项理财规划。