2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题04月17日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>3、据美国《美国新闻及世界报道》刊登的the Rockeefeller Corporation of pittsburgh进行的一项调查，客户流失的原因最主要的是对管理人员的服务不满意。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：据美国《美国新闻及世界报道》刊登的theRockefellerCorporationofPittsburgh进行的一项调查，客户流失的原因最主要的是对一线业务人员的服务不满意。</p><p>4、个人独资企业、合伙企业适用于《企业所得税法》。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，依照《企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。个人独资企业、合伙企业不适用《企业所得税法》。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、下列关于总分遗产税制度的表述，错误的是（）。  </p><ul><li>A：死者留下的遗产先课征一次遗产税</li><li>B：也称混合遗产税制</li><li>C：代表国家是中国</li><li>D：在税后的遗产分配时就各继承人的继承份额来征继承税</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：总分遗产税制度：对死者留下的遗产先课征一次遗产税，然后在税后的遗产分配给各继承人时，再就各继承人的继承份额来征继承税。也称混合遗产税制。 C项，总分遗产税制度的主要代表国家是意大利。我国现在尚未征收遗产税，但遗产税是我国税制改革的重要内容，未来有可能实施。  </p><p>2、下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法，正确的是（）。</p><ul><li>A：学生贷款没有利息</li><li>B：国家助学贷款利息全免</li><li>C：国家助学贷款利息最低</li><li>D：一般商业性助学贷款利息最低</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：学生贷款是一种无息贷款；国家助学贷款由国家承担部分利息，对办理该贷款的学生进行补贴；一般商业性助学贷款的贷款利息按法定贷款利率执行。</p><p>3、在为客户知道家庭财务保障规划过程中，（）就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。</p><ul><li>A：风险识别</li><li>B：风险评估</li><li>C：保险产品建议</li><li>D：评估风险管理效果</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：风险识别就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。</p><p>4、家庭的应急能力指标通过（）进行衡量。</p><ul><li>A：流动性资产额度除以家庭月支出</li><li>B：总资产额度除以家庭月支出</li><li>C：总资产额度除以家庭生活支出</li><li>D：流动性资产额度除以家庭生活支出</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表中的总支出额度除以12）而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、下列属于长期教育投资规划工具的有()  </p><ul><li>A：出国留学贷款</li><li>B：国家助学贷款</li><li>C：教育金信托</li><li>D：基金产品</li><li>E：教育保险</li></ul><p>答 案：CDE</p><p>解 析：长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。</p><p>2、根据理财规划服务内容的不同，理财规划服务可以分为(）  </p><ul><li>A：一般理财规划</li><li>B：家庭税务规划</li><li>C：单项理财规划</li><li>D：综合理财规划</li><li>E：专业理财规划</li></ul><p>答 案：CD</p><p>解 析：根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为以下两大类。 (一)综合理财规划 综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，是全方位的、全生涯的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。 (二)单项理财规划 单项理财规划，只是涉及客户某一方面的理财需求，根据这一理财目标提供的有针对性的分析结论和建议。单项理财规划，可以包括下列一项或几项内容： (1)家庭收支和债务管理； (2)教育投资规划； (3)居住规划； (4)养老规划； (5)税务规划； (6)旅游规划； (7)财富保障规划； (8)投资规划； (9)财富传承规划，等等。  </p>