2024年银行业专业人员(中级)《银行管理》每日一练试题04月06日

精选习题

2024-04-06 11:09:35

判断题

1、巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》的规定：银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施，在紧急情况下，其中包括撤销银行执照或建议撤销其执照。（）

答案：对

解析：为了保障各国监管当局能够实施充分有效的监管，巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则》中将“监管者的正规权力(FormalPower)”作为六个专题之一提出，强调监管当局必须具备相应的监管手段。其中一条原则规定：“银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求（如最低资本充足率）或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照”“……监管者应当有权力限制银行当前开展的业务，并停止批准其开办新业务或收购活动。还应该有权力限制或暂停向股东支付红利或其他收入，禁止资产转让及购回自己的股权。

2、根据《银行业监督管理法》，警告可以适用对机构的处罚，也可适用于对个人的处罚。（）

答案：对

解析：警告既可以适用对机构的处罚，也可适用于对个人的处罚。

3、根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。（）

答案：对

解析：商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。

4、资本利润率指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率。（）

答案：错

解析：资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。

单选题

1、商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。

A：信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类
B：董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员
C：副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务
D：内部审计部门负责人兼任合规部门负责人

答案：B

解析：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。相互制衡是建立和实施内部控制的核心理念，更多体现为不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约。无论是在银行决策、执行环节，还是在监督环节，如果做不到不相容岗位相互分离和制约，将会造成滥用职权或串通舞弊，导致内部控制的失败，给银行经营发展带来重大隐患。不相容职务通常包括可行性研究与决策审批，决策审批与执行，执行与监督检查等。

2、银行业监管理念“三管一提高”是指（）。

A：管法人、管风险、管内控、提高稳健性
B：管运营、管风险、管内控、提高稳健性
C：管股东、管风险、管内控、提高透明度
D：管法人、管风险、管内控、提高透明度

答案：D

解析：银行业监管的四项理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

3、下列不属于商业银行董事会职责的是（）。

A：维护存款人和其他利益相关者合法权益
B：定期评估并完善商业银行公司治理
C：制定资本规划，承担资本管理最终责任
D：制定全行各部门管理人员的职业规范

答案：D

解析：对于商业银行的董事会应当重点关注以下事项：制定商业银行经营发展战略并监督战略实施；制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；制定资本规划，承担资本管理最终责任；定期评估并完善商业银行公司治理；负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；监督并确保高级管理层有效履行管理职责;维护存款人和其他利益相关者合法权益；建立商业银行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。

4、在同业业务中，某银行通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产，这种行为易引发（）。