判断题

1、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。

答 案：错

解 析：即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。

2、储备资本要求旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力。  

答 案：对

解 析：监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。

3、在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（）  

答 案：错

解 析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

4、商业银行可准确识别和计量金融产品和服务的风险成本，并为其金融产品和服务定价提供依据。（）  

答 案：对

解 析：商业银行在经营管理过程中，能否对金融产品和服务进行科学、合理定价，直接决定了商业银行的竞争能力和盈利能力。通过现代风险管理技术，商业银行可准确识别和计量金融产品与服务的风险成本和风险水平，并据此制定具有竞争力的价格。

单选题

1、商业银行的非预期损失由（）来弥补或应付。  

• A：购买保险
• B：计提损失准备金
• C：计提资本金
• D：冲减经营利润

答 案：C

解 析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

2、压力测试是为了衡量：（）

• A：正常风险
• B：小概率事件的风险
• C：风险价值
• D：以上都不是

答 案：B

解 析：压力测试是为了估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失。

3、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施中的（）

• A：风险转移
• B：风险对冲
• C：风险补偿
• D：风险规避

答 案：C

4、下列资本工具中，（）属于商业银行的其他一级资本。  

• A：盈余公积
• B：超额贷款损失准备可计入部分
• C：优先股及其溢价
• D：一般贷款损失准备

答 案：C

解 析：其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。

多选题

1、在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为( )。

• A：完全损失
• B：不完全损失
• C：预期损失
• D：非预期损失
• E：灾难性损失

答 案：CDE

解 析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

2、商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突发事件等都会影响A业银行的正常经营活动，甚至发生损失．下列( )属于引发操作风险的外部事件．

• A：洗钱
• B：错误监控报告
• C：政治风险
• D：违反用工法
• E：自然灾害

答 案：ACE

解 析：外部事件可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的“威胁”，主要包括外部欺诈、自然灾害、恐怖威胁、洗钱、监管规定、政治风险、业务外包。B选项属于内部流程引发的操作风险；D选项属于人员因素引发的操作风险。故选ACE。