判断题

1、资产利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率。（）  

答 案：对

解 析：资产利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率，衡量商业银行运用资源获取收益的整体能力，是正向指标。

2、货币经纪公司的资金来源包括吸收股东存款，同业拆借以及银行借款。（）  

答 案：错

解 析：货币经纪公司主要经营债券市场、外汇市场、货币市场、衍生品市场交易撮合业务，汽车金融公司和消费金融公司的负债业务主要是吸收股东存款、同业借款等。

3、风险偏好是商业银行在实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量。（）

答 案：对

解 析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。

4、由于银行（受托人）收取了手续费，委托贷款的风险由银行承担，银行需要同自营信贷业务一样做好管理。（）  

答 案：错

解 析：委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

单选题

1、根据《商业银行内部审计指引》，商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的（）。  

• A：3%
• B：5%
• C：1%
• D：2%

答 案：C

解 析：商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的1%。

2、下列关于资本补充的表述，错误的是（）。  

• A：补充一级资本较常用的方式有发行普通股或提高留存利润
• B：如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准
• C：发行股票补充一级资本的优点是数额大、成本低、用时短、效果明显
• D：通过多计提拨备方式可以增加二级资本

答 案：C

解 析：普通股是银行核心一级资本的主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用。

3、商业银行开展储蓄存款过程中面临的最主要风险是（）。  

• A：操作风险
• B：市场风险
• C：信用风险
• D：集中度风险

答 案：A

解 析：储蓄存款业务的客户群体大，涉及面广，其所面临的操作风险较为明显。

4、根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构应突出（）的重要性，其权重应当明显高于其他类指标。  

• A：发展转型类指标和社会责任类指标
• B：经营效益类指标和合规经营类指标
• C：风险管理类指标和发展转型类指标
• D：合规经营类指标和风险管理类指标

答 案：D

解 析：银行应建立科学的考核激励机制，按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。

多选题

1、银行业监督管理机构在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管理念，包括（）。  

• A：保护银行业消费者
• B：法人监管
• C：重点监管风险
• D：建立内控机制
• E：提高透明度

答 案：BCDE

解 析：原银监会成立后，在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管的四项新理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

2、下列关于银行作出的风险提示，说法正确的有（）

• A：提示消费者牢记本行门户网站的网址，选择安全登录方式
• B：提示消费者不打开来历不明的程序、链接、邮件，不在网吧等公共场所使用网上银行
• C：消费者如果忘记门户网站地址，可通过其他网站提供的链接间接登录
• D：银行不会也不能向消费者索要密码，不会也不得通过任何形式要求消费者转出账户资金
• E：网上银行结束交易后，应通过点击网银页面设有的专用“安全退出”按钮退出网银系统，然后关闭浏览器（即关闭所有已打开的网页）

答 案：ABDE

解 析：C项，登录银行网上银行时，严禁通过其他网站或邮件提供的链接方式间接登录，防止不法分子仿造银行网站骗取消费者的卡号、密码等账户信息。