判断题

1、若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，则银行不承担风险。  

答 案：错

解 析：若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，不意味着银行完全不承担任何风险。

2、在流动性风险管理中，商业银行不必考虑资金来源（例如存款）和使用（例如贷款）的同质性问题。  

答 案：错

解 析：商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。

3、巴塞尔委员会2020年3月宣布，受疫情影响，将《巴赛尔III最终方案》的实施时间推迟为2023年12月31日。  

答 案：错

解 析：2020月3月，巴塞尔委员会宣布，受新冠肺炎疫情影响，将《巴塞尔III最终方案》的实施时间推迟一年，至2023年1月1日。

4、操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。()

答 案：错

解 析：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

单选题

1、假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的市场风险是（）。  

• A：期权性风险
• B：基准风险
• C：重新定价风险
• D：收益率曲线风险

答 案：C

解 析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。

2、自我评估法的主要目标是（　　）

• A：鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制
• B：鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化
• C：鼓励各级机构建立良好的操柞风险管理氛围
• D：鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

答 案：D

3、银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类，以下关于交易账户的说法中，错误的是( )。

• A：计入该账户的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险
• B：银行应对该账户的头寸进行准确估值
• C：该账户中的项目通常按市场价格计价
• D：银行的存贷款业务归入交易账户

答 案：D

解 析：与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务，所以D项错误。

4、下列选项中，最能反映商业银行面临的操作风险的是（）。  

• A：交易对手提前执行互换合同
• B：某国遭受恐怖袭击
• C：美联储出人意料地将利率降低了100点
• D：信用评级机构降低了一家银行对外国债的信用等级

答 案：B

解 析：A项，互换合同问题与法律风险相关；C项，美联储不寻常的举动与市场风险相关；D项，信用等级降低与信用风险相关。B项，属于外部事件引起的操作风险。

多选题

1、《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级／评分的验证提出了许多要求，包括（）。

• A：商业银行必须定期进行模型的验证
• B：商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性
• C：商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率
• D：商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值
• E：商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较

答 案：ABCE

解 析：这类题除了在复习过程中加深印象之外，注意每项内容都是积极地防范风险，管理风险，当所给选项中出现了不同论调的表述，就要马上警惕这是错误选项。本题中，D项就在“上”、“下”中做了埋伏，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。

2、下列关于各类期权的说法，正确的有( )。

• A：卖方期权是买方向卖方卖出约定数量的交易标的的权利
• B：买方期权是卖方卖出约定数量的交易标的的权利
• C：即期的执行价格优于现在的即期市场价格是价内期权
• D：美式期权是期权的买方可在到期日的任意时点内要求期权的卖方按期权的协议内容买入特定数量的某种交易的标的物
• E：欧式期权是期权的买方在到期日的任意时点内要求期权的卖方按期权的协议内容买入特定数量的某种交易的标的物

答 案：ABCD

解 析：本题考察期权的分类。按权利的内容，期权可以分为买方期权和卖方期权。卖方期权是买方向卖方卖出约定数量的标的资产的权利；买方期权是卖方卖出约定数量的交易标的的权利，所以A.B项正确。按照履约方式，期权分为美式期权和欧式期权。美式期权是期权的买方可在到期日的任意时点内要求期权的卖方按期权的协议内容买入特定数量的某种交易的标的物；欧式期权是期权的买方仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约，所以D项正确E项错误。C项亦为正确表述。